온라인 매출 중 신용카드+건별금액 발행급액집계표 기재...

Question

온라인 매출이 있는 업체인데요

현금영수증은 국세청에 올라오는대로 입력을 하고, 신용카드+건별매출은 거래처에서 자료 보내주면 건별로 입력하는데요

지금까지는 신용카드발행금액집계표에 현금영수증매출만 불러와서 신고를 했어요

그런데 신용카드 매출이 있는데 발행금액집계표에 기재를 안 해도 되는게 맞나 싶어서요

전표는 건별로 입력하고 신용카드발행금액집계표에는 수기로라도 써줘야 하는게 맞나요?

기재를 해야 하는거라면....거래처에서 보내주는 매출금액이 홈택스 매출금액보다 조금 큰데요

홈택스에서 집계된 금액대로 발행금액집계표에 기재 후 이 금액을 부가세 신고서에 신용카드+현금영수증 매출금액란에 쓰고, 거래처에서 보내준 매출금액과의 차액은 기타매출금액란에 쓰면 될까요?

(매출누락은 없었고 단지 신용카드+건별 매출 금액 구분이 안되는 상황이라 모두 건별-기타-매출로 신고해왔습니다)

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

1. 신용카드매출금액도 당연히 발행금액 집계표에 넣어야 합니다. 넣어야만 신용카드나 현금영수증 매출전표 발급세앢오제가 가능한 것입니다.

2. 참고로 신용카드 매출도 홈택스에서 조회가 가능합니다.

3. 신용카드와 현금영수증 매출이 아닌 매출은 건별로 반영하시면 됩니다.

도움이 되셨길 바랍니다.