세금계산서 등 부정수수는 국세청의 몇 번란에 입력하나요?

Question

현자 22년 매입세금계산서가 가공거래 확정으로 인해 수정신고 진행중입니다.

세금계산서 등 부정수수 3%에 대해 금액을 입력하고자 하는데 국세청란의 어디에 입력해야하는지 정확히 모르겠어서 문의드립니다 ㅠㅠ

전자세금발급명세 지연전송이 맞는건가요?

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

매입일 경우 지연수취 등에 기재하시면 됩니다. 가산세율만 일치하면 되는 것입니다.

도움이 되셨길 바랍니다.

Answer 2

안녕하세요. 김지현 세무사입니다.

가산세 명세서 64번 세금계산서 미발급등에 가공계산서 금액이랑 가공계산서금액의 3% 수기로 입력하시면 됩니다.

감사합니다.