세금·세무
부가세신고-소규모사업장일 경우 부가세 상계 처리는 하지 않는 게 맞나요?
안녕하세요!
저희 회사가 아직 매출이 일어나지 않는 업종이라 이번 2기 예정 신고도 해당이 되지 않았는데,
이럴 경우 부가세 예수금과 대급금 상계처리를 해두지 않는 게 맞나요..?
7월에 이 회사를 다니게 되어서 그 전 내용은 잘 모르지만 원장을 보면
1기 예정 때는 예정고지 세액으로 대체 대상이었지만 이마저도 제외 대상으로 분류 되어 1기 확정 때 환급으로 처리 되었습니다
세무사 사무실에서 받은 메일 첨부 드립니다