세금·세무
부동산 매매법인 법인세 수정신고 알려주세요 ㅠㅠ
(질문) 부동산매매업 매출누락으로 법인세 수정신고 하려고 하는데요.
2023년에 이전 세무대리인이 하반기 통장을 입력을 안하고 마감해서
매출과 매출원가가 반영이 안된 상태입니다.
매출대금은 2023년에 다 받았어요ㅠㅠ
@ 2023년 수정신고 세무조정시
익금 매출 1억 7천 유보? 기타?
손금 건물원가 1억 4천 유보? 기타?..
@ 2024년도 일반전표
차) 보통예금 1억 7천
대) 전기오류수정이익
(300번대인지..900번대인지..모르겠네요..)
1개의 답변이 있어요!
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
유보로 하시면 되는 것입니다.
기재하신 것처럼 전기오류수정이익(900번대)으로 처리하고 23년도 세무조정을 추인하시면 되는 것입니다.