세금·세무
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- 법인세세금·세무그윽한노린재204아파트 관리비 세금계산서 문의매번 감사합니다회사명의로 아파트 계약 후 직원 숙소로 사용중입니다이에 따른 관리비도 회사에서 납부하는데 관리사무소에서 계산서 발급을 안해준다고 합니다한번도 해준적 없고 자기네들은 광고부분에서 수익사업을 하지만 관리비쪽은 비영리라며 계산서 발행을 안해주려고 합니다이게 맞는건지 문의드립니다!3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무의연한복어119법인 개설중 비용처리(임대보증금, 비품구매) 등1. 개인(법인대표)으로 사업장 임대계약을 해둔 상태 입니다.임대계약을 법인으로 변경해야 하는건지 개인명의로 유지해도 세무/회계에 문제가 없는건지 궁금합니다.2. 법인계좌 개설시 한도제한이 되어 임대보증금, 물품대금을 개인통장에서 입출금 해야 하는 상황입니다.한도제한 해제시까지 법인계좌가 아닌 개인(법인대표)통장 사용시 이후 회계처리에 문제는 어떻게 될까요?3. 법인계좌 개설전 발생된 모든 비용을 개인카드 또는 현금으로 사용하고 있습니다.관련비용 일체 비용처리가 가능한건가요?3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무색다른거위222세무감사 및 내부감사 문의드립니다안녕하세요 세무사 및 회계사 님감사 시에 법인의 카드 사용분 검토 하실 때 법인카드 사용 증빙을 실물 영수증으로만 검토가 가능한가요?예를들어 카드사이트 내에 매출전표를 증빙으로 사용하면, 매출전표에는 구매한 내용들이 미표시 되어있으니깐안되는건가요??법인카드 사용분 증빙으로 실물영수증이여야하는지, 카드사이트 내에 매출전표영수증이여야하는지 궁금합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무순한다향제비38중간배당 이익잉여금처분계산서 작성시자본금이 10억이 있어 자본금으로 중간배당을 진행했고, 결산기까지 적립된 이익준비금은 자본금인 10억의 1/2인 5억이 적립되어 있어 중간배당시 이익준비금은 따로 잡지 않았습니다.이익잉여금처분계산서에 해당 내용을 반영하려고 하는데 아래 첨부된 사진처럼 이익잉여금처분계산서 작성하면 될까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무즐거운하루고용증대 세액공제 ㅜ 신규법인1. 20년도에 3월에 법인설립해서 10월에 직원이 1명고용 됐습니다 20년도에 고용증대세액공제를 적용 받을 수 있나요? 법인세 수정신고를 요청해야하나 싶습니다 2. 21년도 10월쯤 신규 직원이 왔는데 2달 정도만 2명이 같이 근무하고 기존 직원이 퇴사했는데요계산하면 증가 인원 있는 걸로 나오는데 ㅋㅋ 이것도 적용이 가능 할까요 어렵네요 ㅠ2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무선량한노린재87법인결산 관련해 알고싶습니다.안녕하세요 세무 대리인 신입입니다이번에 법인 업체를 맡아 처음으로 결산을 하게 되었는데 처음이라 많이 모르는데 상사분들이 바쁘셔서 이곳에 질문 올립니다.법인 결산 절차가부가세 대체 분개, 급여 관련 분개 등을 하고, 각종 비용 계정과목을 확인하고 통장 잔액 맞춘 후 업체 확인하고 결산 절차 들어가면 되는 거라고 알고 있어요.지금 사전 준비인 부가세 대체, 급여 관련 분개등을 작성하고 각종 비용 계정과목을 확인하고 있는데요.질문이 있습니다.비용을 확인할 때 정확히 어떤 부분을 확인하면 될까요??한 업체가 수입을 20년 8월에 했는데 법인회사에 대표자 빼고 20년 3월에 다 퇴사해서 사원은 대표자 밖에 없습니다. 업종도 임대업으로 변경하고요.20년 연말정산 당시 뭘 잘못했는지 2천만원 이상의 미환급세액이 생겼는데, 증빙 서류가 넘어오지 않았는지 소실되었는지 모르지만 없습니다.그래서 미환급세액을 미수금으로 두고 세무서와 구청을 거래처로 해서 원천세 신고시 납부세액 대체를 하고 있습니다.찾아보니 원천세 지방세에서 환급세액이 나온건 20년 2월 귀속부터입니다.21년 급여 원천세 대체분개를 작성하고 난 후, 원천세 신고 접수증에 미환급세액과 비교를 해보았는데 원천세는 미환급세액이 신고 내역과 더존 미수금 세무서 잔액이 맞아 떠어지는데, 주민세 미환급세액은 더존 미수금 구청 쪽과 맞지 않습니다.지방세는 신고내역에 있는 미환급세액 잔액과 더존에 있는 미환급세액 관련 미수금 잔액이 맞지 않아도 괜찮은건가요? 작년 신고 때 부터 안맞는데 괜찮은건가요?저희 사무실이 수입을 시작한 20년 8월부터 11월은 원천세를 납부했지만 12월 귀속분부터는 미환급세액 대체를 하고 있습니다.더존에 미수금으로 잡아놓은 구청 쪽 미환급 세액과 지방세신고서의 미환급세액 잔액이 맞지 않습니다더존 금액과 신고서 내 미환급세액 잔액 맞아 떨어져야 되지 않나요??신고서와 미수금으로 잡아놓은 금액 중 어떤걸 기준으로 맞춰야 하는지 모르겠습니다.구청에 신고해서 직접 미환급세액이 얼마 남아있는지 확인하라고 하는데.. ㅠㅠ이 업체 관련해 또 의문인 점이 있는데사수분이 대표자 혼자 운영하니 3만원 초과 식대는 접대비로 잡으라고 하셨거든요제가 올 1월부터 이 업체를 맡았는데 1기 확정 부가세 당시 입력된 신용카드 내역 중에 매입매출 전표로 3만원 이상인 식대들이 있어요.전에 한번 신고 끝나고 매입매출 전표를 일반전표로 변경하려다 혼난 적이 있어서 ㅠ이건들은 식대로 남겨둬도 될까요? ㅠ식대가 아니라 접대비 같은데 매입매출 전표고 이미 부가세도 마감되서 ㅠㅠ지금 복리후생비/접대비 계정 보고 있는데 그밖에 어떤 계정을 봐야할까요? ㅠㅠ1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무뽀얀호박벌194법인 현금사용분 비용처리 관련질문이요~1 - 저희 회사는 현금시재를 따로 두고 있지 않습니다. 그래서 현금사용이 필요하면 그냥 대표님이 갖고 계신 현금으로 계산하고 현금영수증은 이나 계산서는 법인으로 발행하는데요. 세무사사무실에 계좌로 현금이 출금된적없고, 계좌이체도 아닌 금액이 계산서나 현금영수증으로 발행되면 비용처리가 가능한가요?2 - 대표님이나 직원이 받을 생각안하고 그냥 본인돈으로 한건데 이럴땐 어떻게 처리하나요?3 - 이럴땐 분개처리를 어떻게 하나요?예를 들어 꽃집에서 현금영수증 또는 계산서(세금계산서)받았다는 가정하에요. 금액은 50,000원이라고 하면4 - 만약 법인통장에서 현금시재목적으로 출금된 내역이 있으면 분개와 비용처리 방법이 달라지나요?4명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무탁월한말208법인 차량 사고 후 빌린 렌트차 통행료 경비처리 가능한가요?안녕하세요.저희는 법인입니다.얼마전 법인 차량 사고가 나서 보험처리 후 정비를 맡기고 정비 기간동안 차량 렌트를 했는데요.해당 렌트차 이용 중 통행료가 발생해 고지서가 날라왔는데요.법인통장으로 입금해도 되나요?4명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무멋쩍은왕나비217법인세 결산을 하는중인데 세금이 너무 많이 나오는 상황이라 인건비신고 안된게 있어서 넣으려고합니다법인 결산을 하는중인데 사업소득자(3.3%) 인건비 현금지급한 부분이 있는데 증빙불비가산세 2% 만 적용해서 신고하려고 하는데 이렇게 해도 괜찮은 건지 아님 또 다른 방법이 있을까요??3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무강렬한치와와100보험처리된 차량수리비 회계처리방법이 궁금합니다.법인 서비스업이고, 회사명의의 차량이 교통사고가 난 후, 수리비를 보험회사에 청구했습니다.차량수리비 : 1,500,000원 (보험회사에서 차량수리업체로 비용 지급)부가가치세 : 150,000원 (당사가 차량수리업체로 비용지급)자기부담금 : 290,000원 세금계산서 1,650,000원 차량수리업체가 당사로 발급함.이런 상황일때 회계처리를 어떻게 하는게 적절할까요?4명의 전문가가 답변했어요