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- 법인세세금·세무오이오이특수관계법인→특수관계소멸로 특수관계법인이 아닐 경우 대여금 처리안녕하세요저희는 법인입니다.당사의 법인의 주주가 대표로 있는 법인에게 21년도에 자금을 차입하여 차입금 설정해두었습니다.23.3월에 차입법인의 대표(당사주주)가 다른사람에게 주식을 매각하면서 특수관계법인 소멸되었고 25년 현재는 비특수관계입니다.25년도에 차입금/채무면제이익으로 처리 가능한지 문의드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무레알활력있는참새상품권(경품) 제세공과금 예수, 기타소득 분개안녕하세요.법인이고 온라인에서 이벤트를 진행해서 10만원 이상의 상품권을 제공했습니다.당첨자분들께 22% 제세공과금 예수했는데 분개가 너무 헷갈리네요 ㅠㅠ1. 10만원 상품권 당첨2. 당첨자한테 22,000원 입금받음3. 실제 상품권 매입은 할인받아서 9만원에 매입4. 기타소득 신고는 10만원으로 함이런 경우 어떻게 해야할까요 ㅠㅠㅠㅠ1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무행복한회계상 세금계산서는 발급했는데, 돈을 못받은거면 매출이 아닌건가요?회계상 세금계산서는 발급했는데, 돈을 못받은거면 매출이 아닌건가요?물건은 납품했고 계산서를 발급했는데 올해.돈을 못받으면 매출로 안잡히나요? 그리고상품 판매전인데.계산서 미리 발급하고 돈만 먼저받은건 매출이아니라.그냥 선수금으로.잡히나요?상대방은 매입처리되나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무온화한동고비249원룸 인테리어 공사비 관련 계정과목 문의드립니다.안녕하세요 저희 회사 건물에 일부 층이 화재로 인해서 인테리어 공사를 진행하게 되었습니다.원룸을 사용하는 기숙사실에 전체적으로 인테리어를 하는 공사인데요,수선비의 경우 자본적 지출과 수익적 지출의 따라서 계정과목이 다른걸로 알고 있습니다.원룸을 임대를 내주는경우가 아니라 기숙사로 사용하는 용도로 사용 중인 곳에 인테리어 작업은 내용연수를 증대 시키는 것으로 보는게 맞을까요?추가로, 만약에 자본적 지출의 해당된경우 공사를 하는 동안 자재비,타일와 같이 소모품들 구매도 있었는데 소모품물품들도 전부다 건물에 추가해서 고정자산을 등록해서 감가상각을 해야하는 건가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무말쑥한파랑새56법인카드 기프티콘 구매해도 괜찮을까요?안녕하세요 저희 회사는 직원에게 개인 법카를 발급해줬는데 식비가 하루에 2만원이라고 가정하면 배달의 ㅁㅈ 어플에서 기프티콘 2만원 구매해도 문제가 안될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무인자한셰퍼드123법인 노트북 감가상각 전, 새 노트북 구매노트북A- 21년 1월 구매- 감가상각 정률법 5년 처리노트북B- 25년 12월 구매- 구매비용 210만원 대노트북A가 내년 감가상각 완료될 것 같은데, 그 전에 새 노트북을 구매했어요. (구매이유: 속도 느려져 업무처리 불편해짐)이전 세무사님이 감가상각 처리해 주셨거든요. 1. 노트북은 구입한 당해 즉시 비용처리 하면 안되나요? 꼭 감가상각 해야하는지요.2. 감가상각 완료 전, 새 노트북 구매한 게 문제될까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무인자한셰퍼드123법인 아이패드 구매 비용 처리방법 문의사업용으로 쓸 아이패드와 그 외 필요한 키보드, 애플펜슬, 애플케어+서비스를 인터넷 쇼핑몰에서 법인카드로 구매했습니다.(총 비용 300만원 미만)1. 사업자용세금계산서를 발행받아 보관하라는 걸 봤는데요. 꼭 필요한가요?2. 구입연도(25년)에 즉시 비용 처리해도 될까요? 노트북처럼 감가상각해야 하는지 궁금해요.3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무인자한셰퍼드12312월 법인 카드대금 선결제 안하는 게 나을까요?법인 통장에 여유돈이 있어서 결제일 전에 선결제하려고 하는데요.(법인세 셀프신고할 예정)12월 사용분을 미리 결제하면3월 법인세 신고 시에 영향이 있을까요?4명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무향기로운아비197금액차이나는 거래는 어떻게 전표입력하나요??세금계산서 매출발행하려 합니다. (미수1백만원)외상매출금 1,000,000 / 가맹매출 909,091 부가세예수금 90,909내년에 입금되고 (미지급금 22만원은 업체맡겨서 받는 거라 수수료 입니다) 보통예금 780,000 / 미지급금 220,000 잡이익 560,000이렇게 전표입력하면 12/31 발행한 외상매출금이랑 상계가 안되는데 78만원 입금되었을때는 이럴땐 어떻게 전표입력해야하나요??1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무재밌는오랑우탄206법인 지점 사업자 폐업신고후 등기부등본 수정은 언제까지 해야 하나요?9월에 법인 지점 사업자 폐업신고를 했습니다. (면세법인사업자 였음)9월날짜로 세무서에 폐업신고를 한 상태인데, 등기부등본을 보다 보니[지점에관한사항에] 지점이 아직 기재가 되어 있더라고요.담당자가 등기 부분은 누락 시킨 것 같습니다.혹시 등기부등본 수정을 늦게 처리하면 불이익이 있을까요?신고기한이 따로 정해져 있을 까요?3명의 전문가가 답변했어요