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살짝쿵잠이많은라임나무24.09.24
세금계산서 공급시기 관련 문제 해설.Q. 2024년 7월 20일에 재화를 공급하였으나 2024년 6월 25일에 세금계산서를 발급하고 2024년 7월 1일에 대가를 받은 경우 그 대가는 2024년 제 1기 과세기간의 과세표준에 포함하지 않는다. (X)선 세금계산서 특례 중에 ‘재화 또는 용역의 공급시기가 세금계산서 발급일이 속하는 과세기간 내 도래하는 경우’ 일 경우 공급시기 전 세금계산서를 발급하고 세금계산서 발급일로부터 7일 경과 후에 대가 지급받아도 세금계산서로 인정하잖아요.그런데 여기서 재화의 공급시기와 세금계산서 발급일의 과세기간이 각각 1기와 2기로 다르니까 인정하지 못한다 생각했는데 선세금계산서를 발급일이 곧 공급일이 되어 과세기간이 1기로 같아짐으로써 과표에 포함되게 되는건가요??
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탈퇴한 사용자24.09.24
부가세 신고를 하는 경우에 배송비도 넣어도 되나요?질문1:상품 판매를 하는 상황에서 매입을 위해 물건 가격 10,000원과 배송비 2,500원을 사용했다고 치면이때 매입 세액은 공급 대가 기준으로 12,500원이 되나요? 아니면 10,000원으로 봐야 하나요?질문2:물건 판매를 위해서 20,000원을 받고 배송비 5,000원을 사용해서 거래를 마쳤다고 하면이때 매입 세액은 배송비 5,000원이고 매출 세액은 20,000원인가요? (공급 대가 기준)알려주시면 감사하겠습니다.
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매우인기많은우동24.09.24
서울특별시 부가세 공제 문의합니다.카드 스크래핑 과정에서 서울특별시로 결제한 카드금액은 부가세 공제 가능한가요?국세청 추천유형은 공제로 떠서요. 세금과공과로 분류되는 금액은 전부 불공제되나요?
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순수한꽃게27724.09.23
종로 반지 구입시 계약서 확인 부탁드립니다 탈세 신고 가능한지 봐주세요계약금은 카드로 30만원 낸 상태이고나머지 잔금 치룰때 현금을 뽑아서 아래 계약서와 함께 지참해야 반지 수령이 가능하다고 합니다.현금으로 170만원 가량 내야하는데 계약서에는 현금영수증, 계좌이체,카드 안하기로 한 조건 금액이고 부가세 요청시 구입비의 15%를 내야한다고 적혀져 있는데 (싸인까지 한 상태) 신고 가능한가요아래 첨부한 계약서를 증빙으로 신고 가능하다고도 하는데 잔금 치루기전에도 신고 가능한지 문의드립니다.신고한다고 업체에 말하면 15프로 추가로 안내도 현금영수증해줄까요?추가로 계약서를 꼭 내야 되나요?..
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순수한꽃게27724.09.23
종로 반지 구입시 계약서 봐주세요 신고가능한가요?카드,현금영수증,계좌이체 안하기로 한 조건의 금액과 부가세 요청시 15% 추가된다는데 계약서에 이렇게 적혀져 있으면 신고해도 무용지물인가요?무조건 현금 뽑아오라는데 한두푼도 아니고 250만원이라 당황스럽습니다. 현금영수증시 15% 더 주고 계좌이체하고 신고하면 처벌 받고 15프로 돌려받을 수 있는지 궁금합니다.안된다면 다른 방법이 있을까요?
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살짝쿵잠이많은라임나무24.09.23
문제 해설 부탁드려요!!!!!!!24년 1기에 포함되는 공급가액을 구하는데 왜 직전과세기간공급가액은 더하고 24년 1기껀 포함을 안시키나요??해설에도 비율을 사용해 구하던데 그냥 100,000,000-60,000,000 을 하면 안되는 건가료??
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살짝쿵잠이많은라임나무24.09.23
문제 해설부탁드려요!!!!!!!........문제 해설좀 부탁드립나다....................................
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향기로운아비19724.09.23
점주로부터 받은 광고비에 대하여 세금계산서 발행해야하는데 폐업했다면?안녕하세요점주로 부터 오늘 광고비 입금받은게 있습니다.2만원정도 인데 오늘 보니까 사업자가 폐업처리 되어있습니다.그래서 세금계산서 발행 못했는데점주 개인 주민번호로 발행해도 저희 사업자가 세액공제 받을 수 있나요??저희는 법인사업자 입니다.
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순수한꽃게27724.09.23
종로 반지 현금요구 신고 가능한가요?반지 계약서 쓸때 계약금은 카드로 해도 상관없고 잔금은 무조건 현금을 뽑아오라고 하네요 계약서에도 현금가기준으로 쓰여져있고 계좌이체 안되고 현금영수증요구시 무조건 금액의 25%를 추가로 내야한다고 계약서에 쓰여져있는데 신고 불가능한건가요
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붉은너구리6124.09.23
부가세신고시 매입을 과다공제시 가산세?종이매입세금계산서를 착오로 다른회사의 매입을 공제받았습니다세무서에서 불부합자료가 나와 확인해보니 다른 회사의 매입이 잘못들어간걸 확인했습니다이때 신고불성실-과소납부가산세와 납부불성실가산세만 내면되나요?합계표제출불성실도 해당이 되나요?
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