세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무향기로운아비197전자세금계산서 품목만 수정시 기재사항정정착오 맞나요?안녕하세요 방금 10월말일자로 세금계산서 발행을 했는데요.금액날짜는 수정사항이없고품목을 잘못적어서 수정발행 하려하는데기재사항 착오정정으로 발행하면될까요?안내문구가 금액은 동일하다고 뜨는데상관없죠? 서로 가산세 물거나 하는건 없죠,1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무탈퇴한 사용자개인 일반사업자 매입 매출 비율 어느정도 맞춰야 하나요?안녕하세요 현재 건설업 실내인테리어 개인 사업자를 운영중에 있는데2024년 매입 매출 비율을 아시는 사장님께서 매입 비율을 70%에 맞추라고 하시던데 맞춰야하는 비율이라던지 매출 2000만원일 경우 매입 얼마이상은 되야한다라는 마지노선이 있을까요?총 매출액기준 총매입 비율이 관여하는 세금은 종합소득세 밖에 없지않나요?부가세금액이야 정해져있고 매입을 늘린다고해서 내야할 금액이 줄어들진 않는걸로 아는데 맞을까요>?상반기1월~6월1일 매출= 0원3월~6월1일 매입 = 1,145,527원하반기6월1일~8월31일 매출= 6,700,000원6월1일~8월31일 매입= 4,069,668원8월31일~11월4일 매출= 80,000원, 6,520,000원 = 6,600,000원8월31일~11월4일 매입= 1,172,759원1월 ~ 11월 4일까지 매출= 13,300,000원1월 ~ 11월 4일까지 매입= 6,387,954원 인데 아시는 사장님께서 매입 비율을 70%에 맞추라고 하시던데홈택스 등록한 사업자 카드 매입 금액은 2분기,3분기 각각50만원씩 총 100만원 미포함입니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무다소똘똘한김치전간이과세자 부가가치세 관련 질문입니다안녕하세요 간이과세자에 대해 헷갈리는 점이 있습니다.내가 간이과세자일 때 신용카드매입 공제가 아예 불가능해서 무조건 일반전표로 넘겨야 하나요?아니면 공제가능한 사항들은 매입매출전표, 불가능한 사항은 일반전표로 넘기나요?(위 내용, 세금계산서발행 가능 간이냐 불가능 간이냐에 따라 달라지는지도 궁금합니다)반대로 내가 일반과세자고 매입처가 간이과세자면세금계산서발행O 간이 -> 세금계산서,카드,현영 등 모두 매입세액공제 가능세금계산서발행X 간이 -> 세금계산서,카드,현영 등 모두 매입세액공제 불가능이 맞을까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무러더어개인사업자 차량구매 시 비용처리 할 수 있나요?23년도 개업이라서 현재는 간편장부 대상자 입니다.업무용으로 사용 할 차량을 구매 하려고 하는데요1500cc 미만 차량가 4800만원 정도 승용차 입니다.현금구매로 하려고 하는데세금계산서를 받으면 비용 처리가 가능한가요?아니면 사업자카드로 구매하여 비용처리도 할 수 있나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261회사 홈페이지에 사용된 비용도 매입세액공제가 가능할까요?외부인들이 볼 수 있는 회사 홈페이지 수정 관련해서 비용이 발생했는데,사업과 관련된 비용으로 보고 매입세액 공제가 가능할까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무든든한코브라157부가세신고후 계정과목 변경하여 고정자산대장 등록여부가 궁금합니다.만약에 4월에 고정자산으로 보이는 3백만웜짜리 비품을 매입세금계산서로 받았을때 그 1기예정 부가세신고때는 소모품비로 계정과목을 선택해서 신고하고 소득세랑 법인세 신고전에 비품으로 변경하여 고정자산대장에 등록해서 감가상각해도 되나요?만약에 이 방법이 안된다면...부가세 수정신고를 해야될까요? 가산세도.... 있나요? ㅠ 답변 부탁드립니다..2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무대체로책임감을가진안경원숭이외화 외생대 연말에 환산손익 잡게 되었을시외화 외상대 연말에 환산손익 잡게 될때예를들어 1,000->1,200외상매출금 200 /환산이익 200이렇게 분개를 하고 25년에 클래임 발생을 해서클레임비 xx/외상매출금 xx 이렇게 정리를 해줘야할시 환율은 1,000원이 맞나요? 1,200원이 맞나요 ?ㅠㅠㅠ그리고 만약 2022년도에 환평가를 하고 23년도에 외상대를 받았는데 환평가부분이 그대로 남아있습니다.이걸 24년도에 없애줘도 될까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261부가가치세 신고 할 때 유형자산 획득 증빙으로 세금계산서만 있어도 되나요?유형자산을 취득한 경우 항상 거래명세서, 세금계산서, 대금지불내역을 첨부했었는데요.이번에 인테리어 공사를 하게 되어 유형자산으로 처리하려고 합니다 그런데 업체측에서 인테리어작업비에 대해서는 거래명세서가 따로 없고 발행이 곤란하여견적서 및 세금계산서만 줄 수 있다고 합니다.부가세 신고 시 증빙자료로 세금계산서, 대금지불내역, 견적서만 넣어도 충분할까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무그럭저럭똘똘한부자전자계산서(교육비) 예정신고 후 취소시 가산세 발생여부법인사업자이며 공급자 실수로 동일건에 대해 8월 9월에 각각 계산서를 받았으며(면세품목) 2기 예정신고까지 마친 상황입니다. 이 경우 현재시점(11월5일)에 공급자측에서 마이너스 계산서 발행시 가산세가 발생하는지, 취소 계산서는 언제날짜로 발행해야하는지 질문드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무든든한코브라157음식점이고 사업 포괄양수도로 인수받았습니다. 식재료나 매출액에 대해 궁금합니다.사업장 개시전 이전 사업장으로 매출이 일어났습니다. 그 매출금액을 저희가 입금받으려고 하는데 매출세금계산서 발행은 아닌거같고 그럼 어떻게 받아야 할까요? 그리고 저희는 부가세신고시 건별매출같은걸로 신고해야될까요? 그리고 식재료 재고들도 그대로 받았는데 이 부분도 매입세금계산서를 받을 필요없는거같고 어떻게 저희 재고로 편입시켜야할까요?2명의 전문가가 답변했어요