세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무ㅎ.ㅎ.ㅎ부가가치세 예정신고 분개법 알려주세요회계 초보입니다.. 세법이나 세금관련 분개는 아직 미숙한데요..이번에 2기 부가가치세 예정 금액 납부했는데분개를 어떻게 하나요..? 매입매출 머 잡아넣고 해야된다는데 원리도 모르겠구 헷갈립니다 ㅠ 분개법 도와주세요저희 회사같은경우 디테일 하게 분개하는 편은 아닙니다.. 사수도 없고 너무 힘드네요이번달에 중간외부감사는 진행합니다ㅜ지적사항 나오겠죠..?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무화끈한가재38 맹꽁이세금계산서 발급을 3분기에 누락시킬 경우 부가세 신고 시 어떻게 해야 하나요?사무실에서 3분기 세금계산서 발급을 누락 시킨것이 몇개 있는데요.이렇게 누락시켰을때 부가세 신고 시 어떻게 처리를 하는 것이 좋을까요?매입매출 부분도 있어서 좀 난감하네요.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무근사한개개비104필요적기재사항(공급자 상호) 착오정정 수정세금계산서 가산세 여부 문의필요적기재사항(공급하는 자의 상호) 착오 정정 시 수정세금계산서 가산세 문의드립니다.공급자의 법인 사업자등록증 상의 상호명이 수정되어 수정 전 상호명으로 24.08.20일날 매출 세금계산서 발행24년 2기예정 부가세 신고는 마감하여 24-10-25일까지 전자신고 완료 된 상태필요적 기재사항 공급하는 자의 상호명 착오를 인식한 일자 2024-11-01필요적 기자사항 중 하나인 공급하는 자 상호명을 24-11-01일자로 수정 세금계산서 발행 시 매출 처 및 매입 처에 가산세가 부과되나요?공급자의 상호명을 제외하고 다른 필요적 기재사항은 정확하게 기재가 된 상태 입니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무약간세련된애플파이마이너스 계산서 당초월 변경되어 발급 받았을경우 문의드립니다.차량인수시 캐피탈에서대행수수료 11,000원 매입 계산서(면세)를 10/31일자로 발급받았습니다.이후 당초계산서에서 수정계산서 발급이 아닌 그냥 마이너스계산서로 11/1일자로 - 11,000원으로 발급 받았는데요~이경우에 대해 문의드립니다. (품목,금액은 변동사항없음, + - 하여 금액은 '0'임)1) 당초 계산서에서 수정계산서 발급이 아닌 그냥 마이너스 - 로 계산서 발급받아도 문제는 없는지?2) 당초 계산서 월은 10/31일인데 마이너스 계산서 발급일이 11/1일자로 당초월을 변경해서발급해주었는데 문제소지가 있을지 여부 입니다. (FM대로 라면 당연히 10/31일자로 당초계산서에서 환입으로 수정계산서 발급 받아야하는건 알고있습니다만이렇게 계산서를 받았을경우 문제가 있는지 궁금합니다)2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무튼실한강아지142국외 업체가 국내 업체에게 광고를 의뢰하고 국내에서 광고가 이루어졌을 경우 영세율적용 가능한가요?국내업체A가 국외업체B에게 광고를 팔았고, 이 광고는 국내에서 이루어졌습니다.국외 업체랑 거래를 했더라도 '국내'에서 이루어진 거래이기 때문에 건별 매출로 잡아야 하나요 ?아니면 영세율로 잡고, 증빙서류로 자사양식인 인보이스(거래명세표)를 부가세 신고 시 제출하면 될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무꽃다운숲새102부가세신고-소규모사업장일 경우 부가세 상계 처리는 하지 않는 게 맞나요? 안녕하세요!저희 회사가 아직 매출이 일어나지 않는 업종이라 이번 2기 예정 신고도 해당이 되지 않았는데,이럴 경우 부가세 예수금과 대급금 상계처리를 해두지 않는 게 맞나요..?7월에 이 회사를 다니게 되어서 그 전 내용은 잘 모르지만 원장을 보면1기 예정 때는 예정고지 세액으로 대체 대상이었지만 이마저도 제외 대상으로 분류 되어 1기 확정 때 환급으로 처리 되었습니다세무사 사무실에서 받은 메일 첨부 드립니다3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무경건한고릴라180지연수취한 매입세금계산서 부가가치세 경정청구되나요?작성일자 6월 30일 매입세금계산서를 7월 24일에 수취해서 확정신고 때 누락된 경우 부가가치세 경정청구 되나요?경정청구된다면 가산세는 어떤 걸 적용해야 하나요?지연수취만 적용하면 되나요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의로운파카130병원치료, 도수치료, 병원처방 조제약에 대한 계정과목 처리안녕하세요^^만약 법인이나 개인기업에서직원이 아파서 병원치료, 도수치료, 병원처방 조제약을 받게 한 경우분개가 어떻게 될까요?차) 복리후생비 대) 보통예금이런식으로 회계처리하면 될까요?병원치료, 도수치료, 병원처방은 면세사업이니매입매출전표에 증빙에 따라 53.면세, 58.카면, 62.현면으로 처리하거나일반전표에 부가세 없이 그냥 적거나 할텐데이때 면세인 것과 상관없이 내용이 직원을 위해 사용한 것이니 복리후생비로 처리하는 건가요?직원을 위해서 쓴 병원비여도, 그냥 개인적 지출로 봐서 복리후생비 말고 다른 거로 처리하나요?법인이면 개인을 위해서 쓴 것을 (차) 가지급금(직원이름) 이렇게 하려나요?개인이면 대표자는 아니라서 인출금은 애매할 거 같인데,,, 복리후생비가 아니면 어떤 계정과목을 쓰나요?아니면 직원을 위해 쓴 것이니 내용상 복리후생비가 맞고복리후생비로 처리하면서 다만 부가세대급금만 매입세액공제 못받는 거고, 법인 기업이면 손금으로 인정 받고, 개인 기업이면 필요경비로 인정 받는 건가요?계정과목의 선택은 세법 공제 여부, 인정여부 등에 따라서도 달라지는건지아님 내용만으로 맞으면 그냥 계정과목 써도 되는걸지ㅠㅜ고수님들의 답변 부탁드립니다ㅠㅜㅠㅜ1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무터프한이구아나91면세사업자가 건물이랑 토지공급시 건물은 부가가치세 내는걸로 아는데그러면 매입세액도 과세면세 안분해야되는건가요?면세사업자가 건물이랑 토지공급시 건물은 부가가치세 내는걸로 아는데그러면 매입세액도 과세면세 안분해야되는건가요? 아니면 면세사업자니 공제받을게 없는건가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무탈퇴한 사용자간이과세자 폐업 후 부가가치세 신고 문의안녕하세요?간이과세자로 전자상거래 소매업 (통신판매) 영위하다가사업 부진으로 폐업 신고를 마친 상태입니다.간이과세자는 1년치(1. 1. ~ 12. 31.) 부가세를다음 해 1월에 한꺼번에 계산해서 납부하는 걸로 아는데요.2024년 10월 28일이 폐업일인 경우 2025년 1월에그동안 해왔던것처럼 부가세 신고를 하면 될까요?3명의 전문가가 답변했어요