세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무배고픈문어45수정세금계산서 발행 관련 질문드립니다.상황은 다음과 같습니다.매월 거래하고 있는 A외상거래처가 있습니다. 매월21일~다음달20일분에 대해서 항상 20일로 계산서를 발행해주고 있습니다.이번에 11월21일부터 12월20일 거래분에 대해서 작성일자 12월23일로 잘못 발행하여, 이를 수정하기 위해12월23일 작성일자의 계산서를 수정마이너스계산서발행, 12월20일 작성일자로 수정 플러스 계산서를 발행 하였습니다. 수정사유는 "기재사항 착오 정정"으로 처리했습니다. 저는 이게 규정에 맞게 잘 처리한거라고 생각하는데, 외상거래처에서는 이게 잘못됐다고 합니다.이상황에서 잘못처리 된게있나요..? 도무지 이해가 안가서요외상거래처 요구 사항은, 자기네들은 처음 잘못발행된 12월23일자를 살려도 되니, 12월20일 수정마이너스 계산서 발행된거를 수정플러스 계산서, 12월23일 수정플러스 계산서 발행된거를 수정마이너스 계산서 처리 해달라고 합니다.이게 맞는건가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무343081부가가치세 신고 추가 문의드립니다 (광고선전비 )플랫폼에서 충전비 결제 비용에 대한 광고선전비 매입 가능하다고 플랫폼 사업자 번호로 진행하라고 공지되어 있습니다.그런데 사업자 카드결제 내역에서 결제한 사업자를 보면 플랫폼 사업자 번호와 다르게 가맹점 사업자번호에 나이스페이먼츠 주식회사 ( 중간 대행업체인지 )표기 되어 있습니다.그 밖에 신용카드 매입내역에다가 수기로 입력해야되는데 플랫폼에 나온 사업자를 표기하고 건수를 입력하는게 맞는건지?카드결제 내역에 뜬 가맹점 사업자 등록번호를 입력하는게 맞는건지 헷갈리네요.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무343081부가가시체 신고 문의드립니다 ( 간이과세자 )24년도 5400만원 매출이 나와서부가가치세 신고하려고하는데요홈텍스 들어가면 사업용신용카드 매출전표 조회에서사업용 신용카드 조회하기 누르면 소모품 사용했던 사용비용은 뜨는데광고선전비 (플랫폼 )+ 렌탈 장비 ( 업체 ) 2개 사용 했던건 뜨지 않더라구요.이건 그밖의 신용카드 비용에서 조회 누르고 제가 직접 카드내역 보면서 공급자 사업자 조회 + 24년도 건수 + 24년도 공급가액 (총액 )입력하면 될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의로운천인조223간이과세자 임대업사업자 간주임대료 회계처리 문의합니다.간이과세자 임대업사업자 간주임대료 회계처리 문의합니다.월세 매출액은 14건별로 입력하였습니다.간주임대료도 동일하게 14건벌로 입력하였는데, 아래 일반전표 회계처리는 어떻게 하면될까요!?일반과세자는 부가세 대급금만큼만 세금과공과로 회계처리했습니다.간이과세자는 어떻게 하면 될까요!?!?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의로운천인조223임대사업자이며 간이과세자입니다. 매출증빙을 발행하지 않는 4800만원 미만 간이과세자임대사업자이며 간이과세자입니다. 매출증빙을 발행하지 않는 4800만원 미만 간이과세자이고 공동 사업자입니다.간이과세자 부가세 신고시 매출 (월세+관리비) 와 간주임대료의 공급대가를 수기로 입력하면 되나요?종합소득세 신고할 경우에는 공동사업자 분배명세서 작성하여 수입금액 나누어서 신고하면 될까요!?!?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무강한아비166개인사업자로 캠핑카를 구매하는데 부가세 환급이 가능한 차량이 있을까요?제목 그대로 개인사업자를 이용해서 캠핑카를 구매해서 부가세 환급을 받을 수 있을 차량이 있을까요? 아니면 불가능한 일 일까요?잘 알려주시면 감사하겠습니다3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무기발한저빌225세금계산서 상 신주소 없는 구주소로만 사업자등록이 가능한가요 ?2023년도에 등록된 사업자로 사업자 등록증을 받았는데사업자 등록지가 구주소로 되어 있습니다.심지어 네이버 지도에서 확인해보면 나대지 입니다.구주소만으로도 사업자 등록이 가능한지 궁금합니다.구주소도 전자세금계산서 발급시 조회되지 않는 주소입니다.그래서 할 수 없이 유사 주소로 등록하고 세금계산서를 발급한 상태인데주소지가불분명한 경우 취소하는 것이 나은지 답변 부탁드립니다. 현재 4개월 이상 세금계산서를 발급한 상황입니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무신랄한코뿔소57상가 임대시 관리비에 대한 부가세 매입세액공제 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.상가 임대 법인사업자가 보유하고 있는 토지 및 건물에 대해서 관리비에 대한 세금계산서를 발급 받았는데상가 토지분에 대한 관리비는 매입세액 불공제 처리해야하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무현재도책임감있는동그랑땡거래처 사장님이 전부인 월세를 부가세 공제 받을 수 있냐는데 받을 수 있나요?제가 찾아보기로는사장님이 대납하는 전 배우자의 월세가 사업 운영과 직접 관련된 비용으로 입증이 되어야합니다.임대인 부가세가 포함된 세금계산서를 사장님 사업장으로 발급받으셔야합니다.세금계산서 수취인이 전 배우자라면, 사장님이 부가세 공제를 받을 수 없는것이 원칙입니다.이렇다는데, 부가세 공제는 안되더라도 종소세 비용으로라도 인정받을 수 있는건가요?종소세때 비용으로 인정받는것도 소명요청오면 사업과 관련이있다는 자료를 준비해두어야하는건가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무똑똑한황로136상대가 부가세 납부를 하지 않으면 저희는 환급을 받을 수 없나요?안녕하세요?저희 회사가 A라는 회사에 용역을 주었습니다. 올해 말까지 개발을 완료하면 입금하기로 했어요.그런데 A사가 사정이 몹시 안 좋아져서 세금도 많이 밀렸다고 하더라구요. (국세납부증명서 발급을 못한다고...)그러면 저희가 제공하는 부가세를 납부하지 못할 수도 있을 것 같아요.그러면 저희는 부가세를 환급받지 못하는 건가요? 만일 그런 상황이라면 부가세를 돌려주지 못할 것 같은데 굳이 10%를 더 줘야 하나요? 계약서를 수정해서 부가세를 제외한 금액으로 계약서를 다시 쓰고 입금해야 하겠지요? 저희 회사의 재무/회계 상황을 누군가(투자자 등)에게 투명하게 보여줘야 하는데 받아야 할 돈을 제대로 받지 못하는 것이 있으면 회사를 안 좋게 볼 수 있을 것 같아 걱정이 됩니다.2명의 전문가가 답변했어요