세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무더없이깔끔한물개기재사항착오정정 수정 가산세 질문드립니다세금계산서 수정 가산세 질문드립니다작성일자 12/31 (발행일자 1/10) 500,000 / 50,000 발행 후(수정) 작성일자 12/31 (발행일자 1/15) -500,000 / -50,000(수정) 작성일자 12/31 (발행일자 1/15) 5,000,000 / 500,000일때 가산세 있나요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새잡아오는고양이토지,건물 관련하여 면세 여부 문의드립니다.수임처가 상가랑, 주택(국민주택규모이하)이랑 토지를 보유하고 잇엇는데, 상가를 11월 중순에 포괄양도해서11월 중순부터 주택이랑 토지만 즉 면세만 보유중인데, 그럼 11월 중순부터의 매입들은 다 면세로 처리해서, 매입세액공제를 받지않게 부가세신고를 해야하나요? 주택의 임대차는 없습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무길쭉한악어244매입불공제 누락으로 공제받은 후 확정신고 시 불공제 반영/가산세부가세 신고 준비 중입니다.25년 3분기 부가세 신고 시 매입불공제로 부가세대급금을 처리했어야 했는데, 과세매입으로 처리해서 세액신고가 잘못 반영되었습니다. 따라서 25년 4분기 확정신고 때 정정해서 처리하고자 합니다.1. 25년 4분기 부가세 신고 시 공제받지 못할 세액에 직접 추가 기입해서 처리해도 되는지(별도의 회계 전표처리는 없이 25년 3분기에 해당 세액만큼 과대 계상한 금액을 4분기에 불공제로 추가 계상해 처리하려고 합니다.)2. 이렇게 처리하게 된다면 가산세 부과는 어떻게 되는지1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무까칠한홍학4Anthropic Claude AI 서비스의 부가가치세 문의사업장에서 Claude AI 구독 시 사업자등록번호를 입력하면 청구서에서 부가가치세가 제외되는데, 이 경우 역외 과세라 별도로 부가가치세 대리납부를 해야 하는지, 아니면 부가세 면제로 간주되어 아무 조치를 취하지 않아도 되는지 문의드립니다. 일반과세자입니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261선발행 세금계산서 특례에 관한 문의입니다선발행 세금계산서를 발행받으려고 하는데요발주서 기준으로 세금계산서를 끊은 후 공급시기가 한달 이후에 도래하면 적법하지 않은 세금계산서가 되나요?대금 지급은 공급시기 이후에 할 예정입니다예) 세금계산서 1월 발행 / 재화 인도 4월 / 대금 지금 5월위와 같은 경우 동일 과세기간이면 세금계산서 선발행 해도 괜찮나요?아래 조항을 제대로 해석한건지 궁금합니다제17조(재화 및 용역의 공급시기의 특례)③ 제2항에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 재화 또는 용역을 공급하는 사업자가 그 재화 또는 용역의 공급시기가 되기 전에 제32조에 따른 세금계산서를 발급하고 그 세금계산서 발급일부터 7일이 지난 후 대가를 받더라도 해당 세금계산서를 발급한 때를 재화 또는 용역의 공급시기로 본다. 2. 재화 또는 용역의 공급시기가 세금계산서 발급일이 속하는 과세기간 내(공급받는 자가 제59조제2항에 따라 조기환급을 받은 경우에는 세금계산서 발급일부터 30일 이내)에 도래하는 경우1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무길쭉한악어244간주공급(사업상 증여) 부가세 신고 관련간주공급(사업상 증여)에 해당하여 세금계산서는 발행하지 아니하고, 부가세 신고 시 기타 매출로 반영을 하려고 합니다.1. 간주공급에 대하여 부가세예수금 전표는 아래와 같이 분개하면 될까요?차) 접대비 55,000 대) 재고자산 50,000 부가세예수금 5,000 (세무구분:건별매출)2. 자기 생산한 재화를 일정 조건 충족으로 무상으로 제공하고자 함 (유상 판매에 포함된 무상 공급 아님), 이러한 경우 간주공급 사업상 증여에 해당이 되는지1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무늘까다로운짬뽕임대사업자가 정화조가 막혀 배관수리업자에게 맡기는 경우 계산서발행임대건물이 정화조가 막혀서 배관수리업자를 불렀다고 합니다이럴 경우 정화조배관수리에 대한 부분은 면세로 세금계산서가 아닌 계산서를 발행해야되나요?아니면 부가세가 포함되는걸까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무겁나자극적인산호중도 전환 간이과세자의 부가세 납부 면제 기준25년 7월 1일일반과세자 → 간이과세자(세금계산서발급) 으로 전환되었습니다.간이과세자의 부가세 납부 면제 기준은 당해연도 매출 4,800만원 미만으로 알고 있습니다.25년 하반기의 공급대가는 1,000만원이 되지 않습니다.1년 중 6개월만 간이과세자로 부가세 신고를 할 경우매출이 2,400만원 미만이면 부가세 납부 면제에 해당할까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무영원한퓨마50아이템매니아 부가세 신고 질문드립니다.아이템매니아 매출분 부가세 신고하려고 합니다.국세청에 매출자료가 넘어가는 것으로 알고있는데 매년 조회는 되지않아 기타매출분으로 신고하고 있습니다. 이 경우 문제는 되지 않나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무쾌활한악어100보청기판매에 대한 정부보조금도 영세율일까요?안녕하세요 보청기 소매업 입니다보청기는 영세율 적용인데 정부에서 받는 보조금도 영세율로 적용해야하나요?고객한테 받는 비용이 10%만 결제 하는건지 궁금합니다2명의 전문가가 답변했어요