세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무총명한홍관조4법인인데 24년 하반기 부가가치세 신고를 안했습니다.지금이라도 부가가치세 신고를 하려면3분기 예정신고와 4분기 확정신고를 모두 해야하나요?아니면 확정신고 10-12월분으로 작성하면서 예정신고누락분에 매출매입분을 넣어야 하나요?만약 확정신고만 하면서 예정신고누락분을 작성하면 10월 25일에 내야하는 세금이 있을 때 가산세는 어떻게 계산해야 하나요?따로 계산해야 하나요? 어떻게 신고서 작성해야 하는지 궁금합니다.고견 부탁드립니다.4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리신축판매관련 헷갈려서 질문드려요ㅠ주택신축판매업자인데(국민주택규모초과 주택)판매목적으로 주택을지어서팔면 부가세 과세겠지만임대목적으로 주택을지으면면세인거잖아요?과세사업자로 냈으면 면세전용논란이있겠지만애초에 면세사업자로 사업자등록내서임대조금하다가 주택팔면면세아닌가요?이때도 판매목적 임대목적목적따져야되나요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리주거용건물을 건설하는 면세사업자인데요주거용건물건설업과주택임대업을 같이 영위하는면세사업자인경우(국민주택규모초과 주택)건설하고 바로 국민주택규모초과주택 매도하면사업자니까 건물분 부가세신고맞나요? (면세사업자임)3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리국민주택규모를 초과하는 주택을팔때도다중주택일경우 다중주택이 아니라할지라도국민주택규모를 초과하는경우에매도시에 건물분에 대한 부가세신고를해야되나요 ??1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무정중한물총새210네...감사합니다...법인세 과세가 아닌 경우도 있어서요???제가 가진 정보로..농업회사 법인일 경우...식량작물을 상품으로 하게 되면...부가세와 법인세가 붙지 않는걸로 알고 있어요...또한 비식량 작물일 경우 10억 이하의 수익을 내는 작물일 경우에도...법인세가 붙지 않는걸로 알고 있거든요.....단 유통일 경우에는 세금이 붙는것으로 알고 있습니다..제가 잘못된 정보를 가지고 있는건가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무정중한물총새210수익 10억 미만의 농업회사법인 유한회사.....법인세 확정신고를 해야 하나요?농산물과 관련된 업종은 대부분 부가가치세 확정시고 없이사업장 현황 신고만을 하게 되잖아요...그런데....수익금 10억 미만이고 농산물을 자가생산이며...비식량작물을 상품으로 하고 있을 경우....일반과세자는 5월에 종합소득세...법인은 3월에 법인세를 내게 되잖아요..그런데 위의 경우 법인세를 내지 않게 되잖아요...이럴경우...법인세확정신고 같은 절차는 필요 없이..그냥 넘어가도 되나요?사업장 현황신고는 필요하겠죠?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무힘들어도버티고살아가야지부가세 예정신고 대상자는 어떻게 되나요?신고의무가 없는 사업자에 경우에 한해서 예정고지가 나왔는데 신고로 대체할 경우 조건이 있나요?납부할세금이 고지된 금액보다 적으면 신고하면 되는지 .. 아니면 다른 조건이 있는지 정리가 안되서 헷갈립니다ㅠㅠ2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무멋쩍은파리매41급합니다ㅠㅠ 꼭 답변 부탁드립니다..!!안녕하세요.외국회사 외항선박에 선용품을 적재하고 있는 법인입니다.입금 : 인보이스 청구금액($)으로 입금 받습니다적재허가서도 발급합니다적재허가서 발급기준)선적일 전날 발급시 - 선적일 전날 최종 TTB환율로 신고선적일 당일 발급시 - 선적일 당일 최초 TTB환율로 신고적재허가서 발급하시는 분 말씀으로는 배가들어오는 전날에 대부분 미리 끊는다고 하십니다.매출 분개시)외상매출금 XXX / 매출 XXX 로 입력합니다.외국항행용역에 해당하는 영세율 첨부서류는 적재허가서로 알고 있습니다.하지만 영세율 매출 과세표준은 선적일 당일 최초매매기준율*$ 청구액으로 알고 있습니다이렇게되면 환율(TTB, 최초 매매기준율)과날짜(적재허가서에 적힌 날짜,실제 선적일자) 차이로 인해 매출 과세표준과 첨부서류의 금액이 달라지는데,Q 1. 부가세 신고시 어떤 것이 과세표준인가요??Q 2. 그에 해당하는 첨부서류는 무엇인가요?(또 다른 영세율 첨부서류로 외화입금증명서가 있는 걸로 알고 있는데 저희 회사는 대금이 선적 후 2-3개월 뒤에 들어와서 부가세 과세기간동안에 다 나타나지 않습니다.)Q 3. 위와 같은 상황일 경우,매출 과세표준과 첨부서류 금액들의 합이 맞지 않으면 잘못된 걸까요?이런 경우 어떻게 하는 것이 최선의 방법일까요..??!꼭 도움 부탁드립니다..!!!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무정중한물총새210농업회사법인 유한회사...외래강사로 활동하게 되면 수익을 어떻게 해야 되나요?안녕하세요 전북 남원의 김종록입니다.제가 젊었을때 컴퓨터 강사를 좀 했습니다.그 특기를 살려서 농업회사법인을 경영하면서 외래강사로 활동을 해 볼까 합니다.사원의 돈을 법인 통장으로 넣는다면 가수금이 될것 같기도 한데요..이 외래강사로 활동하여 얻은 수익금은 법인과 상관 없이 강사가 가져도 상관이 없나요?그리고 이 돈의 계정과목이 어떻게 되나요?외래강사 활동으로 얻어진 돈도 매출로 잡아야 되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무눈에띄게센스있는파스타부가세 24년 상반기 경정청구 진행하는데매입 수기세금계산서누락으로 경정청구 진행할려고 하는데 부가세 정기신고분 신고서에는 신용카드매출전표등 발행공제등 칸에 세액금액이 적혀잇는데 수정신고분 신고서에는 세액금액이 안적혀있어요 이런경우 제가 정기신고분 신고서에 적혀잇는 금액을 수정신고분 신고서에 그대로 옮겨적으면 되는건가요?!3명의 전문가가 답변했어요