세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무완벽히스마트한당나귀부가세 고정자산(건설중인자산) 관련 질문안녕하세요24년 4분기에 건설중인자산으로 전표처리하고 세금계산서를 수령한게 하나 있습니다.그런데 미지급금으로 잡고 아직 대금은 안 나간 상태입니다.부가세 신고할때 고정자산매입공제받으려는데 세금계산서, 이체확인증을 첨부해야된다는데 돈이 안나가서 세금계산서만 보유하고 있습니다.이런 경우 일단 세금계산서만 첨부해서 공제받아도 문제없나요? 아니면 대금이 아직 안나갔으면 공제받으면 안되는건가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무호기로운셰퍼드273한국전력공사 공사비 매입세금계산서안녕하세요!!한국전력공사에서 공사비 160만원정도 매입세금계산서 받았는데 계정과목 어떤걸로 해야될지 궁금합니다!!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무그런대로확신에찬달팽이12월달 일자로 발행받은 세금계산서, 1월달 일자로 취소한다는데 문제 있을까요?안녕하세요.이번에 2기 확정 부가세 신고 자료 작성하다가 발견한건데, 24년 12월달 일자로 발행받은 제가 모르는 세금계산서 있길래 팀원에게 물어봤더니 해당 업체에서 실수한거라 25년 1월달 일자로 취소 발행해주겠다고 했답니다.업체에서 1월달 일자로밖에 취소 못해준다고 해서 어쩔 수 없는 상황인데,이번 2기 확정 부가세 신고는 10~12월 내역이잖아요 ..그럼 부가세 신고 시에 해당 내역을 빼도 되는걸까요?(빼도 된다면, 내년 1기 예정 신고시에도 취소발행 내역을 빼야하는 것인지요)국세청에 세금계산서 목록에는 잡혀있는데, 부가세 신고 시에 뺀다면 저희에게 이슈 있을까요? (ex. 가산세)그리고, 12월달 일자로 발행받은 세금계산서 1월달 일자로 취소발행 받더라도 저희한테 가산세가 생기는 것은 아니지요 ..?마지막으로, 저희가 잘못 입력한 전표로 인해서 매입매출장과 국세청 세금계산서 목록 및 금액이 조금 상이하다면, 살짝 끼워 맞춰서 부가세(재무상태표-부가세예수금) 금액을 맞춰놓고 신고해도 괜찮은걸까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무탈퇴한 사용자통신비, 해외 서버 비용은 부가세가 없는 상품인가요?첫 번째. 현대카드에서 부가세에 대한 내용을 엑셀로 보내 줬는데, 통신비는 부가세가 0원이 되어 있습니다. 그런데 통신 회사의 청구서를 보면 부가가치세 10%가 붙어 있는데 누굴 믿어야 하나요?두 번째. 해외 서버를 돈주고 사용하고 있는데 이는 인보이스에 VAT에 대한 언급이 없는데 이는 부가세 대상이 아닌지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무탈퇴한 사용자카카오페이, 네이버페이에서 현금 충전 후 결제는 현금영수증으로 부가가치세 신고하면 되나요?사업을 위해 카카오페이나 네이버페이를 통해서 현금을 충전한 이후에 결제를 한 것은 매입세액 에서 그 밖의 공제매입세액 -> 신용카드매출전표등 수령명세서 -> 현금영수증 여기에 직접 입력하고 증빙 서류 가지고 있으면 되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무인자한숲새191부동산 임대업 부가가치세 신고 관련하여 질문이 있습니다.안녕하세요부동산 임대업 부가세 조기 환급 신청 환급 대행 신청을 해주고 있습니다.올해 상반기에 사업장 만들어서 아직 중도급 신청 중인데, 이번 2기 부가세 신고를 따로 진행해야하는건가요?현재까지 중도금 3번정도 신고했으며, 아직 중도금 1회, 잔금 1회 부가세 신고가 남아있습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무밝은푸들78선급금 > 자산 대체 시 건물등감가상각자산취득명세서 작성 여부특허 관련 비용은 선급금으로 입력 후 등록 시점에 무형자산으로 인식하고있습니다.비용 발생 시점과 등록시점의 과세기간이 다를 때 등록시점 과세기간의 건물등감가상각자산취득명세서 작성 여부가 궁금합니다.비용 발생 시 해당 과세기간에는 건물등감가상각자산취득명세서를 작성하지 않았습니다.2024.01.01-비용발생선급금 / 보통예금건물등감가상각자산취득명세서 작성 안함2024.12.31-무형자산 인식특허권 / 선급금건물등감가상각자산취득명세서 작성 여부 알려주세요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무탈퇴한 사용자카드회사에서 주는 부가가치세 엑셀에 부가세가 0원으로 기록된 것은 면세인가요?포토샵이랑 GPT랑 해외 플랫폼들을 사업용으로 쓰기 위해서 사업자 번호를 넣고 결제를 하면 VAT 10%가 빠져서 결제가 되더라고요. 이게 면세가 되는 것 같은데부가가치세 신고를 할 때 이 부분에 대해서는 그냥 신고를 하지 않나요? 아니면 신고하고 불공제 등으로 처리할 수 있는 항목이 있는지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무탈퇴한 사용자8월 9일에 사업자를 내었다면 7월 1일 매입 세액부터 부가가치세 환급 대상인가요?제가 8월 9일에 개업을 했다고 사업자를 냈는데 25년 1월 지금 부가가치세를 신고하잖아요? 매출 세액은 사업자를 낸 이후 발생하게 만들긴 했는데 실제로는 7월부터 물건사고, 다양한 준비를 했거든요.그럼 8월 9일 이후 사업에 사용한 것들을 매입 세액으로 신고가 가능한가요? 7월 1일부터 가능한가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무친절한백로64과,면세 매출 잡을경우 손익계산서 상 매출과,면세 매출을 같이 잡는 사업장입니다.면세 매출을 많이 잡을수록 과세는 적어지는데,이럴 경우 손익계산서 상 매출이 늘어나는게 맞나요?이유는 면세는 부가세 없어서 그대로 매출로 반영이 되고과세는 공급가액이 매출에 반영이 돼서 그런건가요?1명의 전문가가 답변했어요