2기예정 부가세신고 관련 문의드립니다.

Question

2기예정 부가세신고를 위해

알리익스프레스 매출엑셀자료를 다운받으려는데요,

엑셀 다운전 필터를 설정해야하는데, 7~9월을 주문날짜와, 지불날짜를 기준으로 설정할 수 있는데요.

주문날짜를 기준으로 하면 된다고 말씀주셨는데,

이경우 다운받앗더니 주문은 7~9월에 햇지만, 결제는 10월에 된 거래가 한개 떠서요.

(9월말일에 주문->10월1일에 결제)

이럴경우, 어떻게 해야할까요?

원칙적인 방법과 편의적인 방법을 알고싶습니다!

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

실무적으로는 사실상 어느 것으로 하나 관계가 없습니다. 결제일이 늦게 되더라도 주문이 되었다면 거래가 확정(주문 취소건 제외)가 된 것이므로 주문일 기준으로 하시면 됩니다. 통일되게 주문일자로 하시면 문제 없으니 걱정 안하셔도 됩니다.

도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.