세금·세무
2기예정 부가세신고 관련 문의드립니다.
2기예정 부가세신고를 위해
알리익스프레스 매출엑셀자료를 다운받으려는데요,
엑셀 다운전 필터를 설정해야하는데, 7~9월을 주문날짜와, 지불날짜를 기준으로 설정할 수 있는데요.
주문날짜를 기준으로 하면 된다고 말씀주셨는데,
이경우 다운받앗더니 주문은 7~9월에 햇지만, 결제는 10월에 된 거래가 한개 떠서요.
(9월말일에 주문->10월1일에 결제)
이럴경우, 어떻게 해야할까요?
원칙적인 방법과 편의적인 방법을 알고싶습니다!
1개의 답변이 있어요!
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
실무적으로는 사실상 어느 것으로 하나 관계가 없습니다. 결제일이 늦게 되더라도 주문이 되었다면 거래가 확정(주문 취소건 제외)가 된 것이므로 주문일 기준으로 하시면 됩니다. 통일되게 주문일자로 하시면 문제 없으니 걱정 안하셔도 됩니다.
도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.
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