대행업체가 면세사업자와 거래할때 부가세는 어떻게 처리할까요?

Question

저희가 카드매출 대행을 하고 11만원 카드매출함

이제 11만원 매출액을 면세사업장에서 계산서 끊어주면 입금해주는 식으로 상계해서 처리하는데

이런 경우에는 얼마를 발행해달라고 요청 드려야 하는걸까요? 부가세 제외한 10만원이 맞는지?

Answer 1

안녕하세요. 황상하 세무사입니다.

구체적인 사실관계 확인이 어려우나 대행수수료는 별도로 산정하시는 경우 면세사업자가 요청하는 금액은 공급대가 전액인 11만원일 것으로 판단됩니다.

감사합니다.

Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

본인의 카드매출대행 수수료(부가세 포함)를 제외한 금액에 대해서 요청을 하시면 될 것으로 보여집니다.

도움이 되셨길 바랍니다.