8월31일 폐업인데 9월5일 세금계산서를 받으면 수정요청해야하나요?

Question

8월31일에 음식점을 폐업했습니다. 폐업부가세 신고를 하려고 보니 관리비를 9월5일에 발행했더라구요 그러면 8월31일자로 날짜수정해서 폐업부가세 진행해도 되는지 아니면 수정세금계산서 발행해달라고 요청해야 하는지 궁금합니다.

Answer 1

안녕하세요. 자성세무회계 김성은 세무사입니다.

작성일자를 폐업일 전으로 하여 수정발행 요청하시면 됩니다.

제 답변이 도움이 되셨길 바랍니다.

감사합니다.

Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

페업 이후에 발급받은 세금계산서는 부가세 공제 불가능합니다. 업체에 8.31이전 날짜로 정정을 요청해보시길 바랍니다. 이를 거부할 경우, 부가세 신고시 매입세액공제만 받지 않으시면 됩니다.

도움이 되셨길 바랍니다.