세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무레알재촉하는밀면22년에 해외법인으로 자본증자목적 해외송금을 했습니다 (수정분개?)2022.04월 에 해외법인에게 자본증자 목적으로 해외법인에 송금 HKD 2,730,342 (당시 약 4억4천)을 진행하고 투자유가증권으로 분개처리를 했었는데요. 그럴듯하게 목적은 자본증자이지만, 해외법인 돈이 필요해서 송금을 했고 빌려 준 돈이 아니고 그냥 준 돈이라고 합니다. 해외법인에서 현재 그 돈은 다 쓰고 이미 없는 돈입니다. 대가로 주식을 교부받거나 그런 것도 전혀 없습니다이런 경우에는 투자유가증권이 아니라 대여금처리를 해야 한다고 들었는데 그냥 준 돈임에도 대여금 처리를 했어야 했는지? 이미 22년에 투자유가증권으로 분개처리를 진행했는데 24년 결산 진행시 저 계정과목을 어떻게 해야 하는지 궁금합니다.게다가 24년 말에 해외법인이 폐업을 하게 되면서 해외법인의 통장잔액을 한국법인 외화통장에 $11,970.00을 보내주면서 잔액 0원 처리를 진행했습니다. 이런 경우에는 대변 계정과목을 어떤 걸로 입력해야 하는지도 궁금합니다.이렇게 아래처럼 분개로 처리하려 했으나 이거는 투자 대가로 주식을 교부받았을 때 얘기라고 하는데차) 보통예금(외화) $11,970.00 / (대)투자유가증권 4억4천차) 유가증권처분손실(or 잡손실?) /그럼 22년에 잘못된 투자유가증권 계정과 또 24년엔 어떻게 처리해야 하는지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무다소지조있는코끼리거래처가 부담해야하는 택배비 부가세 관련거래처가 다른곳으로 보내야하는 택배를 저희쪽으로 보냈습니다근데 착불로 들어와서 저희는 착불비 4,500원을 전도금으로 기사님께 지급했습니다저희가 내야 할 금액이 아니어서 거래처에서 입금을 받아야하는데이것을 저희 사무실 매출로 잡아야합니다그럼 4,500원을 받아야하나요 부가세포함해서 4,950원을 받아야할까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무민들레119회계상 비용인식해놓는게 맞을까요?용역제공이 완료되었으나 지급은 향후에 어떠한 조건 달성시 지급한다라고 되어있는 경우 회계상 용역제공 완료시점에 차) 비용xxx / 대) 미지급금xxx으로 처리해놓는게 맞나요? 세금계산서는 실제 돈을 지급할때 발행예정입니다. 세금계산서 없이도 장부에 비용계상해놓어도 될까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무루루알루알세감면 포괄양수도로 법인설립시 창업중소기업세액감면 적용 시작 시기개인사업자에서 법인사업자로 포괄양수도 진행했습니다. 세감면 포괄양수도로 진행했으며, 요건등 모두 충족되는 것으로 진행했습니다. 다만 창업요건에 해당되기위해 세감면 포괄양수도 요건 맞게 진행했던거고 개인사업자때 결손으로 세액감면 적용을 하지않았습니다. 이때 창업중소기업세액감면 시작시기를 24년부터로 하면 될까요 ?아니면 개인사업자 매출 발생시점부터 해야할까요 ?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33법인에서 지점 만들경우 사업자 단위과세 필수인가요 ?법인에서 지점 만들경우 사업자 단위과세 필수인가요 ?장단점은 ㅁ엇인가요? ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무탁월한풍뎅이207법인사업자가 개인 또는 사업자에게 돈을 빌려줄때 이자율 문의드립니다.법인사업자가 개인 또는 사업자에게 돈을 빌려줄때 세법상 법정 최저이자이율은 몇프로일까요?특수관계가 아닌 경우에도 최저 4.6프로가 맞을까요??1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무탁월한풍뎅이207법인사업자 법정이자 최저이율 문의드립니다.정해진 법정이자 최저이율이 있는지 문의드립니다. 정해진 법정이자 최저이율이 있는지 문의드립니다. 정해진 법정이자 최저이율이 있는지 문의드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무오이오이특수관계좌 미수이자 계상 익금불산입 관련 문의안녕하세요법인사업자입니다.특수관계자(회사 직원:가족 아님, 학자금 관련 대여금 아님)에게 당좌대출이자율로 이자를 받기로 하고 대여금을 지급하였습니다.대여일: 24.6.30~25.6.30이자지급일: 25.6.30이자는 25.6.30일에 수취하기로 하였으나24.12.31일에 24년도분 미수이자를 계상 하였습니다.24년도 계상한 미수이자가 법인세 세무조정시 익금불산입 대상인지 아래의 두가지의 경우로 문의드립니다.1. 종업원이 사업을 영위하지 않은 개인 일경우: 24년 미수이자 계상시 익금불산입 여부2. 종업원이 사업을 영위하고 있는 개인 일경우: 24년 미수이자 계상시 익금불산입 여부1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33전기에 해외사용내역 카드내역을 비용처리 안해서 미지급도 안달려있어서 올해 대금만 나간상황전기에 해외사용내역 카드내역을 비용처리 안해서 미지급도 안달려있어서 올해 대금만 나간상황 이경우 돈출금된게 더 많은데 어떻게 처리해야할까요 ㅠㅠ1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33법인카드내역ㅇ 해외결제분은 조회가안되니 하나하나입력해줘야하는거맞죠?법인카드내역ㅇ 해외결제분은 조회가안되니 하나하나입력해줘야하는거맞죠?이때 해외결제분 금액 합한 금액으로 회계처리해도 되나요..?너무많아서요.1명의 전문가가 답변했어요