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- 법인세세금·세무힘찬에뮤32쇼핑몰 도소매업인데 제품 판매시 계정과목 문의드립니다.기존 쇼핑몰 도소매업인데 사업 확장으로 밀키트, 화장품등 제품 판매 했는데 기존에 밀키트 이런걸 원재료로 잡았는데 원재료가 아닌 제품? 으로 반영 해야하는게 아닌지 문의드립니다!3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무크스크스통합고용세액공제 이월될 때, 세액공제조정명세서 작성 질문안녕하세요.통합고용세액이 23년에 1차 공제 발생, 24년에 다시 1차 공제 발생해서 현재 24년도 공제액을 1차로 넣고, 23년도 금액을 2차 공제로 올렸습니다.고용증대세액도 24년도가 3차라서 같이 넣었고요.이러니 다른 공제들과 합쳤을 때, 공제금액이 최저한세를 넘겨서 최저한세명세서 작성 시 조정감이 발생합니다.그래서 세액공제조정명세서(3)에서 당기 공제 세액 및 이월액 계산 서식 작성해서 남는 공제금을 이월시키려 합니다.금액이 큰 통합고용증대세액을 이월시키려 하는데, 이 경우 당기공제대상세액 작성 시 24년 1차 / 23년 2차분을 각각 당기분 / 1차년도 금액으로 나눠서 작성하는 게 맞을까요?아니면 현재 세액 공제가 연구비 공제/통합고용/통합투자/고용증대 4가지 적용됐는데 다른 공제를 이월시키는 게 좋을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무진짜로화기애애한살모사법인사업자가 요양원과 양로원에 기부한 금액비용인정이되나요?안녕하세요 법인사업장이 요양원과 양로원에 기부하고 기부금영수증을받았는데 두 단체 모두 기획재정부에서 명시하는 지정기부금단체는 아닙니다 그런데 양로원과 요양원에서는 지금까지 계속 발급해줬다고하시면서 영수증을 발급하여 보내주셨는데법인결산을 할려고하니, 해당부분이 비용으로 인정되는지 궁금합니다 고유번호증도 없는것같은데,,, 비용으로 인정될까요 ?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무크스크스법인 통합투자세액공제/고용증대세액 공제 질문안녕하세요.문의하려는 기업은 중소기업, 제조업 입니다.통합투자세액공제에 기계장치 구매비용을 넣으려고 합니다.이 업체가 크레인을 새로이 구매했고 그것을 기계장치로 계상해놨는데, 이 크레인 구매 비용도 투자세액공제가 가능한지 궁금합니다.이 업체는 23년도에 2차 고용증대세액 공제, 1차 통합고용세액 공제를 함께 받았습니다.24년에도 고용증대가 발생하여 새로이 통합고용세액 공제가 발생합니다.이럴 경우,'24년도 공제세액 = (24년도에 새로 발생한 통합고용증대세액 1차+기존 고용증대세액 3차)'이렇게만 잡으면 될까요?23년도에 발생한 1차 통합고용세액 공제는 따로 포함시키지 않는 건지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무쾌활한악어100법인이 렌트카 만기 후 법인명의로 차량 이전시?안녕하세요 법인이 렌트카를 만기까지 다 사용후 법인명의로 이전을 했습니다이전시 차량대금 추가로 지급할것도 없었습니다 고정자산 등록에 기조가액을 어떻게 잡아야할까요?감가상각을 추가로 하면 안될거 같은데 감가상각누계액으로 넣어서 잔존가액 1000으로 만들어야할까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33휴업법인 부가세 신고 하나요? 만약 상반기 3월에 휴업한경우휴업법인 부가세 신고 하나요? 만약 상반기 3월에 휴업한경우 부가세 1기는 해야되나요?,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33휴업법인인데 부가세신고랑, 아무것도 안한경우 법인세휴업법인인데 부가세신고랑, 아무것도 안한경우 세금계산서 조회해보니 매입세금계산서가 상반기에 조금있긴합니다. 이경우 부가세 신고없이 매출은 없고, 매입세금계산서만 반영해서 부가세 신고 없이 법인세 신고만 진행해도될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무힘찬에뮤32퇴직연금 db형 문의드립니다!!!퇴직연금 납입 후 당기 잔액 1억일 경우 결산보고서상 평가금액 9천만원으로 손실인데,결산 보고서상 수수료 40만원, 운용손익 300만원으로 반영되어 있습니다.그럼 결산시 회계처리가 아래와 같나요? 도무지 이해가 안되네요ㅠ 지급수수료 40만원 / 퇴직연금운용자산 1천만원잡손실 960만원1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무힘찬에뮤32퇴직연금 DB형으로 결산보고서 관련 문의드립니다퇴직연금 DB형으로 결산보고서에 운용손익과 수수료 확인 했고 기말 평가 금액으로 잔액 맞추려는데 실제 입금한 금액보다 결산일 평가금액이 천만원정도 낮습니다 그럼 이거 운용손실로 봐야 할까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무훈훈한잉어269연구개발비 세액공제를 일부만 공제받고 싶은데 그래도 될까요?세액공제금액은 6000만원이고 최저한세까지는 2000만원인데 여기서 천만원만 공제받고 싶습니다 최저한세 금액보다 더 적게 저의 마음대로 공제를 받고 싶은데 그렇게 하고 이월 시켜도 될까요?1명의 전문가가 답변했어요