세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무새잡아오는고양이수출신고 누락분에 대한 부가세신고 관련하여 문의드립니다.상품을 해외에 직접수출하는 개인사업자 수임처가 있는데요,해외배송시 판매금액이 모두 목록통관으로 신고되고있습니다.근데 수임처의 해외배송업체에서 실수로 25년 11월12월수출신고를 누락햇다고합니다.누락분은 1월에 신고를 해주겟다고하는데400건정도이고 총 1900만원정도 됩니다.이경우, 누락분은 그럼 신고가 완료되고, 26년 1기 예정/확정 부가세신고시 반영하면 되는걸까요? 아니면 그래도 25년 2기확정 부가세신고시 반영해야하는걸까요? 그리고, 신고가 늦어져서 수임처가 손해보는게 있을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무한가한여우293농산물을 판매하는 간이사업자 부가세면제 질문귤 농산물(원물) 판매하는 간이사업자입니다온라인판매만 하고 있어 업종은 SNS판매업이고 통신판매업 등록되어있구요.최근 프리랜서 일이 늘어나면서 질문이 있어 남깁니다 1. 부가세 면제로 들어가는건 원물판매때문인지, 간이사업자여서 인지요?2.sns마케팅일도 하고있어 계산서 발행을 원하는 업체가 많은데(따로 사업자는 없음)간이사업자로 세금계산서 발행이 어려운 것이 맞나요?현금영수증 발행할 경우 부가세10% 포함해서 결제해야하는지요?(원물이 아닌 서비스이기때문)3.10% 붙이는게 맞다면 홈텍스에서 제가 원물판매가 아닌 서비스제공이라는 것을 어떻게 증명하나요?4.10% 함께 계산된 부가세는 향후 어떻게 처리 되나요? 환급관련5. 마케팅업종 사업자도 하나더 등록하는게 좋을까요?답변 미리 감사합니다1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무닉네임닉네임ㄴ2025년 12월 30일에 사업자등록되었으면 매출매입없어도 2026년 1월에 부가세신고 해야해요?안녕하세요 2025년 12월 30일에 태양광 사업자등록되었으면 매출,매입 없어도 2026년 1월에 1기 부가세신고 해야해요??5명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무끝까지고요한반달곰전자세금계산서 발급 전송 세액공재, 부가가치세전자세금계산서 발급 전송 세액공제는 공급하는자가 발급, 전송하면서 얻는 세액공제 혜택 맞나요?공급하는 자가 발급 전송 한 부분에 대해서 공급받는자도 해당 세액공제 받을 수 있나요?전자세금계산서 전송은 발급하고 다음날까지 하는건데, 전송의 의무는 전자세금계산서 수취하는자에게도 부담되나요? 해당 의무는 발급하는자에게만 의무가 있는건가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무내추럴한오소리289세금계산서 발행과 지출증빙 관련 질의안녕하새요초보 사업자 입니다..^^상황) 코스트코에서 현금 결제 후 세금계산서 발급이 아닌 지출증빙으로 처리함 걍우질의 1) 부가세 신고할 때 위 상황의 경우 세금계산서 발행하지 않고 지출증빙 처리한 경우 인정 받지 못하고 종소세 때 경비 처리로 가능한가죠?!질의 2) 위 상황에서 지출증빙처리 하지 않고 세금계산서를 발행하고 부가세 신고를 완료한 경우 종합소득세 신고 때 자료가 잡힐텐데 지출븡빙으로 처리하는 이유가 뭘까요? 계산서 발핸하면 부가세 신고나 종합소득세 신고할 때 다 될텐데 말이죠..초보자라 상세한 설명 해주시면 감사하겠습니다 ㅜ2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무페이북사업자현황명세서 작성 해야하는건가요?작년 7월 간이과세자 세금계산서 발행대상자 됐고올해 부가가치세 1월 신고하는데요 ( 세금 계산서 발행할일은 없습니다. / 고객 카드&현금영수증 발급)그밖의 기타서비스업입니다 ( 임대업 아니고 스튜디오 촬영)질문 1. 홈텍스 기타서식 -> 사업자현황명세서란이 있는데요 필수작성인가요?필수작성해야되는 경우면사업자 주소지는 자가( 부모님집 )이고 따로 월세/수도/전기 등 비용 나가는건 없는데숫자 0으로 표시하면 되나요?질문 2. 기타현금매출은 영수증 미발행건은 기타금액( 정규영수증 외) / 기타금액 ( 영세율) 2곳에 기재란이 있는데정규영수증 외 칸에 기입하면 되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무늘생생한동치미회사에서 장애인 생산품 판매시설에서 물품을 구입했습니다. 이와관련하여 부가세 환급이 가능한가요?일반 사업자와의 거래는 부가세 환급이 되는것으로 알고 있는데 사회적 기업인 장애인 생산품 판매시설에서 구매를 해도 부가세 환급이 가능한가요?매출세액과 매입세의 차로인한 기준은 성립이 됩니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무향기로운아비197거래처가 개인사업자인데 3.3% 공제해서 주면 어떻게 되나요?안녕하세요거래처가 개인사업자인데 부가세포함으로 정산하고 매입세금계산서가 아닌3.3%공제하고 사업소득 신고하면 서로 어떤 불이익이 생기나요?30만원 입니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무향기로운아비197이렇게 전표입력해서 처리하는게 맞을까요?안녕하세요~ 전표입력하려하는데 헷갈려서 질문드립니다.A라는 사람한테 돈을 받아야하는데 잠수여서 채권추심하는 업체로부터 대행하여 입금받은게 있습니다.실 입금액 234,000원ㄴ 수수료 66,000원ㄴ 공제 전 금액 300,000원전표입력을보통예금 234,000(채권추심 대행업체) / 미지급금 66,000 (채권추심 대행업체) / 잡이익 168,000 (A업체)이렇게 입력하는게 맞을까요?세금계산서 발행해야하는 품목은 아니라 잡이익으로 기재했습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무향기로운아비197원단의절삭, 전력기금 회계처리 어떻게하나요한전이나 삼천리에서 원단위 절사와 전력기금은 전표입력 어떻게 하나요?전력기금은 바로 전력비 적고나머지는 미지급금 하면되나요?2명의 전문가가 답변했어요