세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무고요한여새113폐업사업장의 부가세 수정신고 궁금합니다1기 부가세를 하고 1기 말일자로 폐업한 사업장인데판매대행 매출인식이 늦다보니 2기에 카드와 현금영수증 매출이 잡혔습니다담당 세무서 직원분께 문의하니 금액은 작지만 원칙대로라면 폐업일을 조정하던지 1기 부가세를 수정하고 나중에 소명하는 게 맞겠다고 하셨습니다...수정을 하려고 하는데.. 이런 경우도 가산세가 해당이 되나요? 해당이 된다면 어느 가산세로 넣어야 할까요 세금계산서 발급에 관한 것도 아니고....납부지연으로만 넣으면 될까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무수려한족제비79매출세금계산서 지연발급 가산세 문의합니다.당초 매출세금계산서를 공급가액 110,000원으로 지연발급했고동일날짜에 착오로 인해 공급가액만 100,000원으로 수정한 경우지연발급가산세는 100,000원 기준으로 계산하는 것이 맞나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무든든한코브라157개인사업자 신규 음식점 부가세신고 회계기간이 궁금합니다.개인사업자고, 음식점을 아래와 같이 신규 개업했습니다.개업연월일 : 24년 12월 10일사업자등록일 : 24년 12월 10일12월 1일에 매입전자세금계산서가 1건 있습니다.①부가세신고시에 24년 12월 1일~12월 31일로 신고서 작성해도 되나요?②위하고 프로그램도 12/1~12/31을 회계기간으로 잡아도 되나요?답변 부탁드립니다!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무낮잠자는복실이부가세 신고를 하고 나면 부가세에 따른 지방세 신고는 따로 안 해줘도 되나요?아주 오래전에 부가세 업무를 했었는데 부가세 신고를 하고 나면 위택스에서 지방세 신고를 하고 납부를 했던 거 같은데 지금은 국세청에 아무리 찾아봐도 없네요. 좀 알려주세요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무여전히노력하는김치전부가세 환급 관련질문 간이 ->일반.안녕하세요간이사업자일때 주문한 건이 12월에 오더, 1월에 통관 후 수입면장 발급이 되었습니다 헌데, 제가 일반으로 사업자를 1월에 신청해서 2월1일자로 일반과세자로 전환될 예정인데 그러면 이 과거 주문건에 대해서는 0세율 적용으로 부가세 환급이 어려운가요?감사합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무크스크스부가세 신고서 상에서 가산세 누락되면 신고불성실 가산세 발생하나요?안녕하세요. 저는 세무대리인으로 일하고 있습니다.제 거래처 중 한 곳이 작성일자가 24.12.31일인 세금계산서를 25.01.11에 끊어서 지연발급 가산세 10만원을 붙여서 신고했습니다. (금액은 예시입니다)이번 1월 10일은 주말이 아니기 때문에 가산세 1% 적용한 거였습니다.이후 거래처에서 지연발급 가산세 10만원을 빼고 신고해달라고 연락이 왔습니다.일단 이번 부가세 신고 때는 가산세 빼고 신고하고, 나중에 세무서에서 지연발급 가산세 10만원 내라고 하면 그때 내면 되지 않냐고 하시더라고요.그런데 부가세 신고서에서 지연발급 가산세를 빼고 신고하면 신고불성실 가산세가 같이 발생하는 게 아닌가 싶어서요.원래는 가산세를 지연발급분만 내면 됐던 게, (지연발급+신고불성실)이 될까봐 질문 드립니다.지연발급 가산세가 붙는 상황에서 부가세 신고서에 지연발급 가산세를 기재하지 않고 신고했을 때, 신고불성실 가산세는 안 붙고 세무서에서 연락 오면 그때 지연발급 가산세만 내면 되는지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무부유한바위새176부가세신고 임대료 가산세 문의드립니다일반사업자고 보증금에서 상가임대료를 차감중입니다2024년 하반기 임대료에 대한 부가세신고를 1월이 아닌 7월에 2025년 상반기 임대료와 같이하면2024년 하반기 임대료에 대한 가산세가 붙을까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무부유한바위새176보증금에서 임대료 차감시 세금계산서 발행보증금에서 임대료를 차감하고 있습니다부가세 신고 기간이 되어 세금계산서를 요청하니임대인은 보증금에서 임대료를 차감하고 있지만실제 입금이 진행된게 아니라 세금계산서 발행은 못해준다는 입장입니다대신 계약이 종료될때 영수증을 발급한다는데1. 보증금에서 임대료 차감시 세금계산서 발행은 안해주는게 맞나요?2. 계약 종료 시 발급한다는 영수증은 뭘까요3. 임차인은 보증금에서 차감한 임대료+부가세는 어떻게 신고 처리해야하나요?답변 미리 감사합니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무호기로운셰퍼드273음식점 폐업시 고정자산 잔존재화 부가세 납부안녕하세요음식점이고 폐업 하려고 합니다고정자산중에비품 취득일 23.02.28시설장치 취득일 23.03.08이렇게 취득하였는데요지금 폐업하게되면 부가세 내야될까요?언제 폐업하면 부가세 안 낼 수 있을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무진짜로따스한호박죽10월에 발행한 현금영수증을 취소하고 세금계산서로 재발행하는게 가능한가요?상대 측에서 10월에 발행했던 현금영수증 번호가 잘못된 번호라고 해서 오류 발급으로 재발행하려는데현금영수증이 아닌 세금계산서 발급을 요청합니다.. (사유는 본인 명의로 된 핸드폰 번호가 없다고 하네요)이 경우에 세금계산서를 발행해도 괜찮을까요..?1. 2024년 2기 확정 부가세 신고를 다시 해야하나요?2. 가산세가 발생하나요?1명의 전문가가 답변했어요