세금·세무
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- 부가가치세세금·세무영특한꿩12부가세대급금 계정 잔액이 남아있을 때 처리방법?부가세신고서대로 부가세대급금과 부가세예수금을 상계하였습니다. 당연히 납부할 부가가치세액만큼 미지급금도 잡았고요.부가세신고 이후에 후수취한 전자세금계산서를 업로드하다보니 기말시점 부가세대급금 잔액이 남아있습니다. 감사받는 업체라서 부가세대급금 잔액이 남겨진채로 이월시킬순 없을 것 같습니다.질문1: 만약 부가세 공제받지않는다면 부가세대급금 만큼 비용처리를 하면 되나요? 질문2: 만약 해당 후수취세금계산서에 대하여 추후에 부가세수정신고를 한다면 부가세대급금 잔액은 미수금잔액으로 돌려야 하나요? 다른 계정과목을 만들어야하는지요?후수취하는 세금계산서가 많다보니 부가세 수정신고는 나중에 해야할것같습니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무한결같이고상한계란탕26.1월분 카드매입 전표 입력하다가 25.12월분 카드매입 전표에 사업자등록증번호,,26.1월분 카드매입 전표 입력하다가 25.12월분 카드매입 전표에 사업자등록증번호를 하나 잘못 입력한 것을 알았습니다. 같은 매장인데 남성용 여성용이 따로 있어서 취소건도 있고 하다보니까,,ㅠㅠ 여성용 매장 사업자등록증번호를 입력했어야했는데 취소된 남성용 매장 사업자등록번호를 입력했습니다. 이미 1월에 부가세 신고도 다 끝났는데 어떻게 하죠?.. 직원 선물이라 복리후생비로 들어가서 공제도 된 금액일텐데 어떻게 되나요 ㅠㅠㅠ 살려주세요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무어쩌면열정넘치는부엉이세금계산서 수취 관련 질문있습니다!안녕하세요 저희는 중고차매매업을 하는 법인입니다.차량 매입하면서 돈을 한번에 예를 들어 2천만원을 송금했는데 상대방이 세금계산서를 1천만원 / 1천만원 이렇게 나눠서 세금계산서를 2개를 발행해주시겠다고 하시더라구 1장으로 발급받는게 맞는 것 같은데 어떻게 하는게 맞는지 궁금합니다!2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무인자한숲새191세금계산서 수기 발행 관련하여 문의드립니다.안녕하세요개인사업자입니다.차량 매각으로 인하여 전자 세금계산서 발행하려는데, 공동인증서에 문제가 있어서 종이 세금계산서 발행하려고합니다.이렇게 전자가 아닌 종이 발행했을때 문제 발생은 안되는지 궁금합니다. 금액은 2천만원 정도 됩니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261계약금 수령 후 발주처가 변경된 경우 세금계산서 재발행 해야하나요?안녕하세요.저희가 선금으로 계약금 받은게 있는데 중간에 해당 계약이 다른 업체로 승계되어 변경 계약을 맺었습니다.A업체로부터 지급받은 계약금은 B 업체로 승계되었습니다.작년에 계약금 받고 세금계산서를 발행했었는데,B 업체로 발주처를 바꾸는 변경계약을 맺은 경우,작년에 계약금 받고 발행한 세금계산서도 변경계약 기준일로 수정발행 해야하나요?감사합니다1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무호박파이출장숙박비 부가세 공제 여부 알려주세요안녕하세요 :)저희는 지방에 본사가 있고 서울사무실이 지점인데 직원들이 본사에서 서울사무실로 출장을 오시는경우가 있는데 그때동안은 숙박비를 법카로 결제하고 있습니다.출장 목적인 숙박비는 부가세 공제가 되는걸로 알고 있는데 출장보고서나 업무일지가 따로 없어서 그런 부수적인 증빙이 없을경우에는 그냥 경비처리를 하는게 안전한가요? 아니면 그냥 부가세 공제 해도 무관한가요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무민들레119국민주택규모초과되는 주택을 공급받받는 경우 토지분에 대해서는 계산서 발급받아야 하나요?안녕하세요, 국민주택규모초과되는 주택을 공급받 는 경우 토지분에 대해서는 계산서 발급받아야 하나요?찾아보니 건물에 대해서는 최종소비자가 사업자가 아니기 때문에 영수증교부가 가능하다고 되어 있는데, 토지분에 대해서도 계산서가 아닌 영수증을 수취하면 되는지 문의드립니다...!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무대범한직박구리37부가세를 이번에 환급 받았습니다. 질문입니다.A사업자 대표는 저 인데. 동생과 동업으로 진행중입니다. 동생은 다른 사업장B도 있으면서 A에 공동으로 있습니다. 이번에 부가세를 환급 받았는데 A에 대한 부가세 환급은 대표한테만 발생이 되어 입금이 되는걸까요? 아니면 동생꺼도 계산이 따로 진행 되어서 각자 계좌 혹은 다른 사업장이랑 상계가 되는걸까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무한결같이밝은라면사업현황신고를 하라는 카톡을 받았는데요!사업현황을 신고하라는 국세청 카톡을 받았는데 홈택스에서 신고하다보니 면세사업자만 신고할 수 있다고 떠서.. 카톡이 따로 왔어도 면세 사업자가 아니라면 사업현황신고는 필요가 없는건가요? 감사합니다 :)4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무뽀얀거북이4225년 2기 확정 부가가치세 신고 때 내역 누락을 했다면25년 2기 확정 부가가치세 신고 때 내역 누락(매출 누락)을 했는데요이미 신고기한이 지났는데 지금이라도 할수가있나요?아니면 내년 신고때 해야하나요?가산세도 알려주시면 감사드리겠습니다.1명의 전문가가 답변했어요