세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무신랄한박새191직불동의서 작성시 분개 어떻게 하나요?저희 사업장의 매출처에서 돈 받을 게 있는데 매출처에서 직불동의서 쓰고 저희 사업장의 매입처에 돈을 주겠다고 합니다.이런 경우는 어떻게 단계가 이루어져야 하나요?저희가 매출처에 세금계산서 발행하는게 맞나요? 매입처도 \저희리에게 세금계산서를 발행하는게 맞나요?세금계산서 발행 후 분개는 어떻게 해야하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무인자한숲새191부동산 임대업 부가세 신고 관련하여 질문이 있습니다.안녕하세요중간에 임차인이 변경되었고, 이전 임차인에 대한 정확한 계약 정보가 없는 상태인데부동산공급가액명세서를 작성할 때 공백이 있어도 되는걸까요??예) 이전 임차인 1.1 ~ 1.31 / 변경 임차인 2.25 ~ (2.1 부터 2.24일까지의 임대 기간 공백)과세 기간중 임차인이 변경되서 신고된 부가세를 수정 신고해야 하는데 궁금합니다!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261신주인수권행사 관련 등기 비용도 매입세액 공제가 되나요?신주인수권 행사 등기를 하려고 법무사무소에 의뢰를 해서법률비용 제외하고 수임료가 10만원 정도가 나와서 세금계산서를 발행했는데요신주인수권행사를 위해 법무사무소에서 수임료가 발생한 경우 매입세액 공제가 가능할까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무신랄한코뿔소57법인 부가세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.문화콘텐츠 개발 및 공급업을 영위하는 A법인의 부가세 예정신고 검토중에 있는데매입세금계산서 내역 중에 바이올린 악기를 구입한 내역이 있습니다.해당 내역에 대해서 확인해본결과 해외 인턴으로 파견된 학생분이 해외에서 수업시 필요한 악기이며 실질적으로 해당 악기는 A법인에 귀속되는 것이 아니라 A법인 거래처에 귀속되는 것이라면 A법인의 비품으로 인식할 수 없고 접대비 처리해야하는 것인가요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무영특한살모사242전자세금계산서 부가가치세 단수조정 관련 문의안녕하세요 스타트업에 근무하고 있는 재무담당자입니다.거래업체에 견적서, 거래명세서, 전자세금계산서를 발급할 때 부가가치세단수조정과 관련하여 궁금증이 생겨서 문의드립니다.1kg당 부가세 포함 48,000원 제품이 있습니다.총 40kg, 부가세 포함 1,920,000원을 구매 예정입니다. 이때 공급가액 계산기를 통해 공급가액 43,637원을 계산했고,총 40kg를 구매한다고 했을 때,- 공급가액 합계 : 43,637 X 40 = 1,745,480원이 됩니다.- 나머지 세액은 4363.7원이고, 계산시 소수점을 제외한 4363원으로 계산해야 다음과 같이 174,520원이 나옵니다. 4363 X 40 = 174,5201,745,480(공급가액) + 147,520(세액) = 1,920,000원전자세금계산서 상에서 위와 같이 계산을 해도 될지 문의드리고 싶습니다.감사합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무크스크스건물등감가상각자산취득명세서 제출 안했으면 수정신고 꼭 해야하나요?회사에 구축물 공사를 했는데, 공사 세금계산서를 6월에 선금, 7월에 잔금 이렇게 2개로 나눠서 받았습니다.7월 잔금 세금계산서는 감가상각자산취득명세서를 썼습니다.하지만 6월 선금 세금계산서에 대해선 1기 확정 부가세 신고 때 감가상각자산취득명세서를 따로 작성하지 않았습니다.부가세 신고서랑 세금계산서합계표만 제출했습니다.이럴 경우 1기 확정 부가세의 수정신고를 꼭 해야하나요? 2. 이걸로 수정신고 할 경우 가산세가 붙나요?수정신고 안했을 때(잔금만 취득명세서에 작성한 상태), 감가상각 시 선금+잔금 합한 금액으로 감가상각해도 되는 건지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무정중한자라292사업자등록증 자가주소에서 월세주소로 변경해야하나요?안녕하세요. 그래픽디자인 사업자등록증을 갖고 있고 사업장주소가 자가 집으로 되어 있었는데 얼마 전 월세집으로 이사를 했습니다.이 경우 주소를 자가주소 그대로 두고 계속 사용해도 되는건가요? 주소지를 새로 변경해야하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무크스크스부가세 건물등감가상각자산취득명세서와 부가세 신고서 11번 금액 무조건 같아야하나요?회사가 4~6월 사이에 구축물 건설을 시작하고 선금 세금계산서를 6월에 받아서 선금을 6월에 지불했습니다.구축물은 7월에 완공했고 취득신고도 7월에 이뤄졌습니다.나머지 잔금 세금계산서도 7월에 들어왔습니다.취득신고일 기준으로 감가상각자산취득명세서를 작성하라고 들어서, 2분기 때는 감가상각자산취득명세서를 작성하지 않았습니다.취득신고일이 7월이라서 이번 3분기 부가세 신고할 때 같이 신고하고자 서류를 작성했는데요.3분기 취득명세서 상 금액은 2분기 때의 선금+3분기 때의 잔금 금액으로 작성했습니다.부가세 신고서의 11번 금액에는 3분기 잔금 금액만 넣었습니다.그랬더니 부가세 마감할 때 오류가 뜨는데요...취득명세서 상 금액에서 2분기 선금을 빼고 적어야할까요?아니면 그냥 무시하고 그대로 신고해도 괜찮은지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새침한거북이270수정세금계산서를 발행할수 있는지 궁금하네요거래처에 매출세금계산서를 발행하여 대금을 지급받기호 되어있는데 부가가치세만큼 덜입금하고 계속독촉하여도 입금을 안할경우 세금계산서를 (-) 수정해서 덜입금된금액만큼 수정세금계산서를 발행할수 있는지 궁금하네요2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무역대급맑은느티나무일반임대사업자 포괄양수도 이후 폐업시 부가세 반환?상가의 일반임대사업자 매도인이 분양받을때 건물분 부가세10프로를 환급받은 상태에서 5년동안 사업영위후, 매수인에게 포괄양수도로 매매를 했을때 남아있는 의무사업기간 10년중에 5년이 매수인에게 적용되잖아요~ 그런데 양수받은 매수인이 남은 5년의 기간을 채우지 못하고 자기사업을 이유로 폐업하게 될 경우 잔존재화 부가세는 누가 부담하는 건가요?현 소유자인 매수인이 부담하는건가요? 아니면 원 사업자였던 매도인이 부담하는건가요?(만약 매도인이 부담하게 되는게 답일 경우, 포괄양수도 계약시 남은 의무임대기간에 폐업등을 이유로 잔여기간을 채우지 못할경우 발생되는 부가세 납부금액에 대해서 매수인이 납부하도록 미리 명시해야 하나요??)2명의 전문가가 답변했어요