세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무크스크스자동차 계약금 포함해서 세금계산서 끊겼을 경우, 전부 부가세 공제 받을 수 있는지, 감가상각자산 취득명세서 공급가액에 계약금 포함해서 써도 되는지 궁금합니다.법인 사업장입니다.자동차(소형 화물) 구매했는데 세금계산서에 자동차 계약금 100,000 원이 포함되어 있습니다.건물등감가상각자산취득명세서에는 세금계산서 내역(차량 가격+계약금)이 불러들어와졌어요.부가세 신고서 고정자산 매입분에도 차량 가격+계약금으로 올라가 있습니다.어제 저렇게 신고하고 오늘 부가세 납부도 다 했는데, 찾아보니 감가상각자산취득명세서에는 계약금을 빼고 적어야한단 얘기가 있어서요.지금이라도 감가상각자산취득명세서를 수정해서 재신고 해야 할까요?그냥 내버려두면 세무조사 나오거나 신고 불성실로 가산세 붙는다거나 하진 않을지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무빈티지한비단벌레2617월 25일 부가세를 납부했는데 종이세금계산서를 발견했어요7월 25일 부가세를 납부했는데7월 25일 오늘 종이세금계산서를 발견했습니다.다시 돌려 받아야하는데오늘 수정하면 돈을 다시 돌려 받을 수 있나요?방법은 어떻게 되는 지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무대범한검은꼬리15간이과세자 부가가치세 신고 꼭 해야하나요7월 부가가치세 신고기간 마지막 날인데요. 간이과세자는 1월 한번만 하면 되는걸루 아는데 오늘 마지막 날인데 부가가치세 신고 또 해야하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우리의우리부가세신고. 현금영수증/세금계산서를 발급안한 수입을 기타매출로 넣으면 문제가 되나요?기타매출이 하나 있는데, 당시에 현금영수증 발급은 못했어요. 저희가 제조업과 사업자대상 서비스라 이제까지 계속 세금계산서로만 매출이 잡혔어요. 위 기타매출도 사업자셨고, 현금을 받았고, 사업자 정보를 보낸다고 저희 연락처 받아가놓고 계속 사업자번호 등을 계속 안보내줬는데, 전화번호도 없어서 현금영수증 발급도 못하고 끝났어요. (번호를 몰라도 현금영수증 발행된다는 걸 몰랐어요ㅠ)저희가 부업종 중 현금영수증의무발행 업종이 있긴한데 이건 아직 준비중이라 매출발생이 없어요.이 기타매출이 발생한 업종은 제조업이라서 현금영수증발행의무는 없는 것으로 알고있어요. 그래서 저는 부가세 신고할 때 저걸 기타매출로 넣어도 문제가 없다고 생각했거든요.근데 저희가 다 세금계산서로 매출을 잡아왔는데, 괜히 이걸 넣었다가 나중에 문제가 될 수 있다고 그냥 빼라고 하시네요. 마음이 찜찜하면 차라리 그만큼 매입을 줄이라고..저는 정당하게 신고하고 싶은데 정말 현금영수증이나 세금계산서 발행 안한 기타매출이 문제가 될 수 있을까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무튼실한강아지142중고 물품 판매하여 발생한 매출 계정과목 및 부가세 신고처리회사 소모품 중고판매하고, 매출세금계산서 발행해서 계정과목 잡이익 처리 했습니다.외상매출금/잡이익 부가세예수금이렇게요. 그러면 이거 부가세 신고에 넣어줘야하죠? 일반매출로4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무보람찬멧토끼169해외출장비, 해외운송비 대납 건 인보이스매출로 부가세 신고해야되나요?저희가 샘플수출을 진행했는데, 저희쪽에서 운송비를 부담했습니다. 운송비 세금계산서를 저희측에서 받고 외국업체에 운송비 대납청구를 해서 입금받았습니다.그리고 해외출장비 금액도 같이 청구받았습니다.혹시 이것도.. 부가세 신고에 반영되야할까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무재빠른코알라74법인사업자 부가가치세 환급세액 한도안녕하세요. 이제 설립한지 1년 넘은 법인사업자이며이제 시작하는 제조업이라 매출보다 매입금액이 확연히 커서작년도 5천, 이번년도 1억 세액 환급을 받았습니다.이번 24년 1기 확정 부가가치세 환급세액도 4천만원 정도 발생하였는데,환급세액의 한도가 따로 있을까요?4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무뽀얀흑로85부가세신고시 카드전표매출이 pg사인경우부가세신고시 카드전표매출이 pg사인경우 부가세가 0으로 뜨는거 같은데,,물품 구입한 사이트가 일반과세자이면 부가세 포함해서 신고해도 되는건가요??2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무소중한매294일반과세자에서 간이과세자로 전환시 재고 납부세액 계산안녕하세요.24년 7/1자로 일반과세자에서 간이과세자로 전환되었습니다.일반과세자에서-간이과세자로 전환시 일반과세자였을때 구입한 감가상각에 대하여 재고 납부세액을 계산해야 하는데 계산 방법이 잘 이해가 되지 않아서요.구매는 24.04월 하였고 1기 확정부가세 신고 시 일반과세자로 되어 있어서 매입세액공제 받았습니다.공급가액이 530만원 부가세액이 53만원인 경우 재고 납부세액 계산은재고납부세액=취득가액*(1-25/100*경과된 과세기간 수)*10/100*(1-0.5%*110/10)이 경우 5,300,000원 (1-25/100*1)*10/100*(1-0.5%*110/10)재고 납부 세액이 375,630원이 맞나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무아주자부심이많은감자전임대차변경시 세무서에 계약서 제출해야하나여임대사업자입니다.이번에 새로 계약한 임대건1개계약내용 변경한 임대건1개가 있어요.이럴때 세무서에 임대차계약서 사본을 제출해야하나요? 예전에 제출해야한다는 얘기를 들은 것 같아서요..1명의 전문가가 답변했어요