세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무크스크스부가세 건물등감가상각자산취득명세서와 부가세 신고서 11번 금액 무조건 같아야하나요?회사가 4~6월 사이에 구축물 건설을 시작하고 선금 세금계산서를 6월에 받아서 선금을 6월에 지불했습니다.구축물은 7월에 완공했고 취득신고도 7월에 이뤄졌습니다.나머지 잔금 세금계산서도 7월에 들어왔습니다.취득신고일 기준으로 감가상각자산취득명세서를 작성하라고 들어서, 2분기 때는 감가상각자산취득명세서를 작성하지 않았습니다.취득신고일이 7월이라서 이번 3분기 부가세 신고할 때 같이 신고하고자 서류를 작성했는데요.3분기 취득명세서 상 금액은 2분기 때의 선금+3분기 때의 잔금 금액으로 작성했습니다.부가세 신고서의 11번 금액에는 3분기 잔금 금액만 넣었습니다.그랬더니 부가세 마감할 때 오류가 뜨는데요...취득명세서 상 금액에서 2분기 선금을 빼고 적어야할까요?아니면 그냥 무시하고 그대로 신고해도 괜찮은지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새침한거북이270수정세금계산서를 발행할수 있는지 궁금하네요거래처에 매출세금계산서를 발행하여 대금을 지급받기호 되어있는데 부가가치세만큼 덜입금하고 계속독촉하여도 입금을 안할경우 세금계산서를 (-) 수정해서 덜입금된금액만큼 수정세금계산서를 발행할수 있는지 궁금하네요2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무역대급맑은느티나무일반임대사업자 포괄양수도 이후 폐업시 부가세 반환?상가의 일반임대사업자 매도인이 분양받을때 건물분 부가세10프로를 환급받은 상태에서 5년동안 사업영위후, 매수인에게 포괄양수도로 매매를 했을때 남아있는 의무사업기간 10년중에 5년이 매수인에게 적용되잖아요~ 그런데 양수받은 매수인이 남은 5년의 기간을 채우지 못하고 자기사업을 이유로 폐업하게 될 경우 잔존재화 부가세는 누가 부담하는 건가요?현 소유자인 매수인이 부담하는건가요? 아니면 원 사업자였던 매도인이 부담하는건가요?(만약 매도인이 부담하게 되는게 답일 경우, 포괄양수도 계약시 남은 의무임대기간에 폐업등을 이유로 잔여기간을 채우지 못할경우 발생되는 부가세 납부금액에 대해서 매수인이 납부하도록 미리 명시해야 하나요??)2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무수려한박새181이삿짐비용부가가치세요~~~~~이삿짐할때 현금으로 납부하고 현금영수증하는데 부가가치세(10%) 붙는거맞나요?카드면 10%붙는거이해하겠는데현금으로해도 10%붙는다길래 궁금해서 글려요ㅠㅠ6명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무완벽히스마트한당나귀건설중인자산 비용으로 대체 시 부가세 신고 문제안녕하세요 건설중인자산 부가세 신고 관련 궁금한게 있습니다.회사에서 2024년 1기 예정 때 약 3억 정도 건설중인자산으로 잡아둔게 있습니다. 세금계산서 취득 건이라 부가세 신고 시 고정자산매입분에 넣어서 신고를 완료했는데요,나중에 알고보니 수선비로 처리하는게 맞았어서 8월에 기존에 잡아둔 건설중인자산 마이너스 처리하고 수선비 계정으로 대체하였습니다.이런 경우, 이미 1기에 해당 건을 고정자산매입분에 넣어서 신고를 했는데 수정신고 필요한가요? 아니면 그냥 놔둬도 문제없을까요?만약 수정신고를 해야한다면, 가산세가 발생하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무확실히요염한판다부동산임대공급가액 명세서 작성 질문드립니다.법인 사업자이고 사무실 일부를 임대 해주고 있습니다.2분기 (4월~6월) 임대료 없이 무상으로 제공했습니다. (보증금은 있음)이럴경우 간주임대료는 계산을 해야 맞는건가요?부가세신고시 간주임대료 계산없이 신고를했는데 수정신고 해야할까요..3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무늠름한무당벌레248부가가치세 관련 문의 드립니다 ㅜ.ㅜ거래처에서 사정상 제 카드로 진행을 해야되는 부분이라서 도매로 물건을 때왔습니다, 같이 일하는 대표님이 계셔서 그분이랑 물건을 나눠가져야되는데 10만원에 제품을 갖고왔으면 그 대표님께 10만원으로 세금계산서를 끊어야되는지 아니면 11만원으로 세금계산서를 끊어야되는지 문의드립니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무늠름한무당벌레248세금관련 문의드립니다 지인분께 물건을 제공할 때 부가가치세 관련 문의도매처에서 14만원에 물건을 제 카드로 결제하고 갖고왔습니다 그런데 같이 일하는 대표님께도 이 물건을 드릴려고 하는데 서로 일반과세자입니다수익을 내고 드리는 부분이 아니고 물건을 드릴려고하는데, 그렇다면 14만원에 세금계산서를 끊어주면 되나요? 아니면 14만원에 10프로를 붙여서 15만4천원에 드려야되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무신랄한코뿔소57부가세 주사업장총괄납부사업자 관련 질문이 있습니다안녕하세요. 부가세 주사업장총괄납부사업자인데 A사업장에서 발급받아야할 세금계산서인데 B사업장에서 세금계산서를 받아버리게되면 무슨 문제가 생기나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무은근히끼가많은사장님부가가치세 급여신고 매입세금계산서 공제 여부임직원 선물 구입시 세금계산서 수취 했습니다현재 선물, 상품권은 급여에 공제해 원천징수 하고 있습니다이때 매입세금계산서 불공제 해야 할까요?만약 공제를 했다면 수정신고 해야할까요?1명의 전문가가 답변했어요