세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무의로운천인조223개인사업자 부가가치세 2차 수정신고개인사업자 부가가치세 2차 수정신고정기신고 : 12,000,000원 납부세액 발생되어 전액 납부1차 수정신고 : 납부세액 10,000,000원 발생으로 환급(경정청구) 신고 완료2차 수정신고 : 매출누락으로 납부세액 11,500,000원 발생 되었습니다.2차 신고서를 만들면 추가 납부세액이 발생됩니다.따라서 과표주성 및 추가납부계산서(부가가치세)를 만들었습니다.가산세 미반영.홈택스에 가산세 반영하지 않고 신고하니, 가산세 미등록으로 오류가 납니다.1차 수정신고 일 부터 2차 수정신고일까지의 일수로 납부지연 가산세와 과소 신고 가산세 반영해야 하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의로운천인조223개인사업자 부가가치세 수정신고 2차입니다.개인사업자 부가가치세 수정신고 2차입니다.정기신고 : 납부세액 12,000,000수정신고시 1차 : 납부세액 10,000,000원으로 2,000,000원 환급 경정청구 신고수정신고시 2차 : 납부세액 11,900,000원발생정기신고 기준 환급이지만, 1차수정신고 기준 납부 1,900,000원 발생한 경우입니다.위 경우 추가납부세액 계산서 작성할때 1차와 2차를 비교하면 되나요?그리고, 추가 납부에 대한 과소신고 가산세와 납부지연 가산세는 어떻게 계산하면 될까요?(기준을 언제로 잡으면 될까요?) (가산세가 발생되는게 맞나요?)1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의로운천인조223개인사업자 부가가치세 수정신고 대한 세액계산이 맞는지 궁금합니다.개인사업자 부가가치세 수정신고 대한 세액계산이 맞는지 궁금합니다.정기 신고시 환급발생 : -1,300,000원1차 수정신고시(매출누락) 당초 환급세액 감소 : -70,000원1차 수정신고 시 납부세액 : 1,230,000원 과소신고 납부세액 : 1,230,000원 0.1% = 123,000원납부지연 가산세 : 1,230,000원 X미납일수X 이자율 = 000원(미납일수 계산 : 2023-07-25에서 수정신고의 일수의 차이)2차 수정신고 매출 누락 세액 : 25,000원 발생과소신고 가산세액 : 25,000*0.1 = 2,500원납부지연가산세 : 25,000X 미납일수 X 이자율 = 00원(미납일수 계산 : 2023-07-25에서 2024-05-19 의 일수의 차이)2차 수정신고서 작성하니 1차 수정신고서의 가산세가 너무 컸어서 환급세액이 발생이 됩니다....실제 매출 누락으로 신고하는건데 당초 1차 수정신고보다 2차수정신고 세액이 줄어드는게 맞는지... 제가 과소신고 가산세와 납부지연가산세 계산을 잘못했는지 굼금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무슈크림마을숑숑이간이과세자 관세 부가세 관련으로 질문 남깁니다과세사업자 수입은 (차) 부가세 대급금 10 상품 100 / (대) 현금 110 인데간이과세자는 부가세대급금이 따로 나눠져 있지 않은데 인천세관이나 이런 세관같은 곳은 부가세 대급금이 나오나요? 그게 아니라면 상품100 / 현금 100 인건가요?분개를 어떻게 해야할 지 모르겠어요ㅠㅠㅠㅠㅠ1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무보람찬물범84청소업 운영중인데 인건비는 부가세처리가 안되나요?세금관련 질문드립니다청소업 운영중인데 소비자한테 50만원을 받아인건비를 36만원가량 지출합니다그런데 인건비는 부가세 처리가 되지않는다 하는데 그럼 너무많은 세금을 납부하게 되다보니..세무사마다 말이틀려서전문가님들의 조언좀 부탁드립니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무소탈한카멜레온25대손처리 시 대손확정일 문의드립니다.대손처리 시 확정일이 다음날이라고 하는데... 모든 대손사유가 확정일은 다음날인건가요?!ex) 2023.12.31 거래 : 2년지난 중소기업외상매출금 대손확정일 2026.1.1ex) 2023.5.3 실종선고 : 대손확정일 2023.5.4ex) 2023.7.21 회생인가결정일 : 대손확정일 2023.7.22이런식으로... 무조건 기준날짜의 다음날이 확정일인건지 문의드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리토지등기 소유권이전도 전에 즉 잔금전에주거용건물건설업으로 사업자등록을신청하는게 되나요토지등기 소유권 이전 전에잔금이 1년이나남았는데사업자등록을 신청하는게 가능한지왜 할까요2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무343081기타매출 현금영수증 구분 문의드립니다현금영수증 의무 발행업종입니다.현금영수증 발급건 외 10만원 미만 현금영수증 미발급건들은 기타매출로 신고로하는데10만원 미만 미발급건들도 국세청 발급번호로 자진발급시 세액공제가 가능한가요?기타매출건도 자진발급 처리하게 되는 경우 현금영수증으로만 매출 표기되고 기타매출은 O이 되는데이거에 대한 불이익은 없는건지 궁금합니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무굉장한족제비40폐업한 사업자로 세금계산서 발행을 했어용네이버쇼핑에서 까먹고 폐업한 사업자로 영수증 발행을 했는데 새로 등록한 사업자 번호로 수정 발급이 가능한가요??? 국세청에서요3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무시뻘건무당벌레33우리나라 세수에서 각종 항목들이 차지하는 비율을 알 수 있나요?예를 들면 부가세나, 유류세나, 주세 같은 세부항목별로 알 수 있는지도 궁금합니다.세금 중에서 가장 많이 걷히는 것은 무엇인지도 궁금해요.2명의 전문가가 답변했어요