세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무강직한안경곰248면세사업자입니다. 계산서 발행을 했는데 거래처에서 임의로 부가세 10%를 제외하고 대금지급을 해주었다면?안녕하세요. 저희는 교육서비스 제공을 하는 면세사업자입니다.통상적으로 사용하는 계약서를 사용하다보니 계약서 내에 '부가세포함' 이라는 문구가 기재되어 있었으나저희가 제공한 용역 및 재화가 면세임이 분명하여 계산서를 발행하였습니다.1. 거래처 내부 지침이라는 명목하에 저희에게 세금계산서 발급을 강제할 수가 있나요?2. 저희가 계산서를 발행했음에도 거래처측에서 임의로 계산서 발행금액의 10%를 부가세로 제외하고 입금하였는데이것이 세법상 정당한 것으로 볼 수 있나요? 또한 이런 감액 지급은 계약상이나 세법상 위법소지가 있다고 볼 수 있을까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무빈티지한비단벌레261영세율세금계산서 발행을 위해 구매확인서를 받았는데 금액에 부가세가 포함되어있습니다.매출세금계산서를 발행하였고구매확인서 수령 후 영세율 세금계산서로 수정해주시고 했습니다.구매확인서를 받았는데1. 구매원료, 기재의 내용의 금액에 부가세를 포함한 금액을,2.세금계산서에 세액에 부가세를 포함 해서 작성했습니다.이 구매확인서를 가지고 영세율 세금계산서를 발행해도 문제가 없나요?그렇게 되면 부가세 신고시 영세율세금계산서 금액과 구매확인서 금액이 일치하지 않는데 괜찮나요?아니면 영세율세금계산서 발행 후 구매확인서를 다시 부가세를 제외한 금액으로 수정하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무호기로운복어120사업자가 없는 의제매입 자료 만드는법한식 뷔페와 반찬 가게를 운영 하면서 주위의 농민들로부터 각종 농수산물을 매입해 사용하고 있습니다.판매하는 사람은 조금이라도 더 좋은 가격에 판매를 하고 저희는 질좋은 재료를 조금 저렴하게 구매 할수 있다는 이유에서 입니다.사업자가 없이 농산물을 판매한 자료를 어떻게 받아야 의제 매입 자료로 활용 할수 있을까요?방법좀 가르쳐 주세요.계좌 이체로 자료를 남긴것도 있고 현긍 거래도 있습니다.전문가님의 조언 부탁드립니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무고결한알파카243부동산임대 관련 문의 입니다. (부동산임대공급가액명세서)안녕하세요 생활형숙박시설 1채를 보유중입니다.임대운영에 대하여는 위탁업체에 맡겨 두었습니다.보증금은 임대인인 제가 받았고 월세는 위탁업체로 임차인이 입금하고 위탁업체에서 임대인인저에게 세금계산서 발행을 해주고 있습니다.이경우 부동산임대공금가액명세서를 작성할때 임차인은 실제임차인을 기재해야 할까요 아니면 위탁업체를 임차인으로 작성해야 하나요? 답변 부탁드리겠습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무신속한물범271간이과세자 일반과세자 부가세 질문드립니다.제가 올해 7월 1일부로 개인사업자가 일반과세자에서 간이과세자로 전환되었습니다. 현재 제품을 판매하는 플랫폼에 과세자 전환을 통보하고 정산을 받으려 하는데 6월분 수익 정산을 7월에 받습니다. 6월까지는 일반과세자 신분이었기 때문에 6월 수익(7월 정산)에는 부가세를 포함한 정산금을 받아서 부가세를 납부하는게 맞는건지 문의드립니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무터프한이구아나91사업자등록할때 임대차계약서 첨부해야되는걸로 아는데 개인사업자가 현재 임대차 안한상태에서 사업자 낼려면 집주소로 임대차 계약서 적어도 문제없나요?사업자등록할때 임대차계약서 첨부해야되는걸로 아는데 개인사업자가 현재 임대차 안한상태에서 사업자 낼려면 집주소로 임대차 계약서 적어도 문제없나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무고요한여새113일반사업자가 면세제품을 사서 과세판매했을 때 부가세 정리가 궁금합니다일반 법인사업자인데면세품목(농수산과일 등)과 과세품목(생활용품 등)을 함께 구매해서 전자계산서와 세금계산서를 받았습니다.그 품목들을 인터넷에서 전부 과세로 판매를 합니다. 과세판매자로 인터넷이 등록이 되어 있나봐요. 그래서 면세도 과세로 판매를 하는 거 같아요.이렇게 된 경우엔 부가세 신고할 때 어떻게 해야하나요?면세 품목의 매출이지만 과세로 매출하기 때문에 매입은 면세로, 매출은 그냥 과세로 하고 과면세 안분은 안해도 되는 걸까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261구매자금대출을 위해 세금계산서 선발행한 경우에도 대금을 7일 이내에 지급해야하나요?안녕하세요선발행 세금계산서의 경우 계약서에 특정 지급일이 적혀있지 않다면 7일 이내에 대금이 이체되거나 재화가 공급되어야하는 것으로 알고 있습니다이번에 기업구매자금대출을 위해 세금계산서를 선발행했는데,9일 뒤에 업체로 대금이 이체 된다고 합니다(최종 접수는 세금계산서 발행 후 7일이 되기 전에 했습니다)이 경우에는 적법한 세금계산서가 아니게 되거나다른 세무적인 문제가 발생할까요?발생한다면 어떤 조치를 해야할까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무슬기로운검은꼬리63면세 품목을 과세로 판매하여도 되나요?시장에서 노상으로 야채를 판매하고 있습니다기존에 야채를 싣고 다니던 포터는 사고로 폐차하여 이번에 새로 포터를 구입하려고 합니다영업사원이 사업자를 내서 부가세를 공제 받으라고 하는데 야채는 면세 품목으로 알고 있습니다면세품목에 대해 일반과세로 사업자를 내고 포터에 대해 부가세 환급을 받아도 되나요?매출에 대해서도 과세로 보고 부가세 신고 할 예정입니다.무조건 면세 품목에 대해선 면세사업자만 가능한가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무어쩐지우아한추어탕오피스텔 임대 부가세 신고는 오피스텔 주소지를 납세지로 해야하나요?안녕하세요 부동산임대업인 법인 사업자입니다.현재 업무용 오피스텔을 주거용으로 임대해주는 상황입니다. 사업자등록이 일반과세라 해당 수입을 면세 건별로 부가가치세 신고를 해야한다고 알고 있습니다.현재 사업자등록증 상 주소는 사무실 주소이고오피스텔은 총 4개가 있습니다.4개 모두 다른 지역에 있는데 이런 경우 오피스텔마다 사업장 등록을 해서 납세지에 부가세 신고를 따로 해야하나요?작년에 납부세액이 아예 없는 상황이라 면세 건별로 사무실 주소를 납세지로 하여 부가가치세액을 신고했습니다.앞으로 어떻게 해야하는건가요?사업자등록증에 있는 주소로 납세지를 하여 부가가치세를 신고해도 되는건가요??1명의 전문가가 답변했어요