세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무튼실한강아지142국외 업체가 국내 업체에게 광고를 의뢰하고 국내에서 광고가 이루어졌을 경우 영세율적용 가능한가요?국내업체A가 국외업체B에게 광고를 팔았고, 이 광고는 국내에서 이루어졌습니다.국외 업체랑 거래를 했더라도 '국내'에서 이루어진 거래이기 때문에 건별 매출로 잡아야 하나요 ?아니면 영세율로 잡고, 증빙서류로 자사양식인 인보이스(거래명세표)를 부가세 신고 시 제출하면 될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무꽃다운숲새102부가세신고-소규모사업장일 경우 부가세 상계 처리는 하지 않는 게 맞나요? 안녕하세요!저희 회사가 아직 매출이 일어나지 않는 업종이라 이번 2기 예정 신고도 해당이 되지 않았는데,이럴 경우 부가세 예수금과 대급금 상계처리를 해두지 않는 게 맞나요..?7월에 이 회사를 다니게 되어서 그 전 내용은 잘 모르지만 원장을 보면1기 예정 때는 예정고지 세액으로 대체 대상이었지만 이마저도 제외 대상으로 분류 되어 1기 확정 때 환급으로 처리 되었습니다세무사 사무실에서 받은 메일 첨부 드립니다3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무경건한고릴라180지연수취한 매입세금계산서 부가가치세 경정청구되나요?작성일자 6월 30일 매입세금계산서를 7월 24일에 수취해서 확정신고 때 누락된 경우 부가가치세 경정청구 되나요?경정청구된다면 가산세는 어떤 걸 적용해야 하나요?지연수취만 적용하면 되나요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의로운파카130병원치료, 도수치료, 병원처방 조제약에 대한 계정과목 처리안녕하세요^^만약 법인이나 개인기업에서직원이 아파서 병원치료, 도수치료, 병원처방 조제약을 받게 한 경우분개가 어떻게 될까요?차) 복리후생비 대) 보통예금이런식으로 회계처리하면 될까요?병원치료, 도수치료, 병원처방은 면세사업이니매입매출전표에 증빙에 따라 53.면세, 58.카면, 62.현면으로 처리하거나일반전표에 부가세 없이 그냥 적거나 할텐데이때 면세인 것과 상관없이 내용이 직원을 위해 사용한 것이니 복리후생비로 처리하는 건가요?직원을 위해서 쓴 병원비여도, 그냥 개인적 지출로 봐서 복리후생비 말고 다른 거로 처리하나요?법인이면 개인을 위해서 쓴 것을 (차) 가지급금(직원이름) 이렇게 하려나요?개인이면 대표자는 아니라서 인출금은 애매할 거 같인데,,, 복리후생비가 아니면 어떤 계정과목을 쓰나요?아니면 직원을 위해 쓴 것이니 내용상 복리후생비가 맞고복리후생비로 처리하면서 다만 부가세대급금만 매입세액공제 못받는 거고, 법인 기업이면 손금으로 인정 받고, 개인 기업이면 필요경비로 인정 받는 건가요?계정과목의 선택은 세법 공제 여부, 인정여부 등에 따라서도 달라지는건지아님 내용만으로 맞으면 그냥 계정과목 써도 되는걸지ㅠㅜ고수님들의 답변 부탁드립니다ㅠㅜㅠㅜ1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무터프한이구아나91면세사업자가 건물이랑 토지공급시 건물은 부가가치세 내는걸로 아는데그러면 매입세액도 과세면세 안분해야되는건가요?면세사업자가 건물이랑 토지공급시 건물은 부가가치세 내는걸로 아는데그러면 매입세액도 과세면세 안분해야되는건가요? 아니면 면세사업자니 공제받을게 없는건가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무탈퇴한 사용자간이과세자 폐업 후 부가가치세 신고 문의안녕하세요?간이과세자로 전자상거래 소매업 (통신판매) 영위하다가사업 부진으로 폐업 신고를 마친 상태입니다.간이과세자는 1년치(1. 1. ~ 12. 31.) 부가세를다음 해 1월에 한꺼번에 계산해서 납부하는 걸로 아는데요.2024년 10월 28일이 폐업일인 경우 2025년 1월에그동안 해왔던것처럼 부가세 신고를 하면 될까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무무엇이든지궁금해하는물음표???부가 가치세를 혹시나 못내서 체납이 된다면 어느정도 가산금이 붙나요?부가 가치세를 내야 하는데 돈이 없어서 혹시나 못내는 경우에는아무래도 가산금을 붙을건데요어느정도까지나 가산금이 붙는지 궁금 합니다.7명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무완전자부심이많은설탕부가세 수정신고 분개 어떻게 해야하나요?불공을 과세로 잘못 입력해서 추가 납부를 해야하는 상황입니다.6월30일자로 (차)부가세예수금 (대)부가세대급금 미지급세금으로 분개해두고 납부를 마친 상황인데6월30일자의 전표를 수정신고한 금액으로 수정하는게 맞을까요, 수정신고한 날을 기준으로 따로 입력해야 할까요? 수정신고한 날을 기준으로 입력해야 한다면 어떻게 분개해야 하나요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무명랑한게논189위수탁 세금계산서 관련해서 질문 드려요수탁자로서 위수탁세금계산서를 플랫폼에 발행하고 있는데 플랫폼에서 고객할인분을 상계치고 순액으로 세금계산서를 요청하고 있습니다. 그러다보니 플랫폼 기본수수료에 대한 매입세액 공제를 못받고 있는데요.이런 경우 위탁자에게 반대로 매입세금계산서를 발행할 수 있나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무고상한바다꿩102부가세신고시 문제가되나요?🫢🫢안녕하세요제가 아는지인이 프리랜서이면서 오픈마켓에 제품을올려서 판매를하고있는데 7-12월에대한 부가세신고시매출은점점적어지고 매입이 많으면 부가세신고시 문제가되나요?거의 계좌이체로 입금받고 출금한다고하더라구요일반사업자라고 하더라구요문제가되는지 지인분이 바쁘고 전화할 틈이 안생긴다고물어봐달라고해서 글올려봅니다감사합니다3명의 전문가가 답변했어요