세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무의젓한참밀드리250수정세금계산서 발급시 일자 수정 사유4월 초에 발행한 세금계산서에 대해 납기일이 지연되어 5월 초에 출고 되었고,5월초로 세금계산서 일자를 수정 요청 받았습니다.이때 수정세금계산서 사유를 기재사항착오정정으로 일자만 수정 하는게 나을까요?혹은 계약의 해제로 당초 일자(-) 발급 후 5월 초로 새로운 계산서를 발급 하는게 나을까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무343081광고 선전비 매입세액 공제 한도 문의드립니다.플랫폼 이용중 캐쉬 충전을 해야 고객들에게 견적서 발송이 가능한 시스템인데플랫폼 공지사항에도 충전금액은 매입세액 공제가 가능하다고 안내 나와 있습니다.(공지사항 충전한 캐시 금액은 부가세 매입세액공제가 가능합니다. )충전한 금액은 광고선전비로 신고하는데요 보통 충전할때 3만원~5만원씩 한달 기준 누적 30~40만원 되는 것 같습니다. 3~5만원씩 소액 충전한 금액들 광고선전비로 매입세액 신고해도 광고선전비 한도는 문제가 없는건가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무대찬애벌래299부가가치세 영세율 관련 질문드립니다.A(수출, 용역 대행 업체)B(본인회사)C(국내 상주 외국인 고객)B회사는 C고객으로 부터 물품을 해외로 보내는 업무를 수주 받았습니다C고객은 외국인이지만 국내 상주 중이고 원화로 대금을 지급할 예정입니다B회사는 이 업무를 A에게 대행하게 되었습니다A는 B에게 영세율 세금계산서를 발급했습니다B회사는 부가세 신고시 C와의 거래에서 영세 매출로 처리해도 괜찮은가요?선박 또는 외국항행 용역의 경우, 구매확인서 없이도 영세율 세금계산서 발급해도 괜찮은건가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무대찬애벌래299수출대행 업무 관련 영세율 세금계산서 및 구매확인서 발행주체가 궁금합니다A(수출대행업체)B(본인회사)C(개인고객)B가 C로부터 용역을 수주 받아서 물품을 해외로 보내는 업무를 하려고 합니다C는 개인고객이고 원화로 저에게 대금을 지급할 예정입니다B는 A에게 대행업무를 맡기게 됩니다A는 B에게 영세율 세금계산서를 발행했습니다이 거래에서 B는 C와의 거래에서 과세매출로 처리해야하는지 영세매출로 처리해야하는지 궁금합니다A로부터 영세율 세금계산서를 수취하는게 맞는지 궁금하고 구매확인서를 B가 안끊어줘도 되는지 궁금합니다1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무열일하는베짱이74우리나라 모든 물품거래시 부가가치세가 적용되는건가요?안녕하세요. 남해안돌문어6050입니다.물품거래시 항상 명세서에 부가세란 항목이 있던데 우리나라에서 모든 물품을 거래하게 되면 이런 부가세가적용되는건가요? 따로 예외도 있나요?4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무확실히배부른마라탕임대사업자의 부과세, 간이과세자 관련 질문근로소득자이며 임대사업자 입니다 상가주택 1가구 1주택이며 주택 6실, 상가 2실로 구성되어있고 실거주 중이며, 상가는 아직 공실입니다 주택에서 월세 받는 것도 매출액에 포함되는 건가요?상가 월세만 매출액에 포함된다면 간이과세로 언제 변경이 가능할까요? (매출에 4800이하) 간이과세자로 변경 후 임차인이 세금계산서 발행을 원하면 부가세를 받지 않고 월세만 현금영수증을 발행해주면 될까요?일반과세자로 남아있고 상가 임차인이 세금계산서를 원한다면 월세에 꼭 10% 가산을 해서 부가세를 받아야 할까요? 만약 부가세를 받지 않고 월세만 받는다면 저에게 문제 될 것이 있을까요?제가 세금영수증 발생사 부가세를 추가해서 받았고 매입이 없었다면 받은 부가세를 부가세 신고 할때 납입하면 되는거죠? 간이과세자로 변경했는데 임차인이 부가세 영수증을 꼭 원한다면 어떻게 해야할까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리제가 오피스텔을 분양받았다가 주거용임대를 시작해서요오피스텔 분양받아서 부가세환급다받았는데 작년10월에 주거용임대업으로사업자등록을 다시내서요부가세환급 받은분을 토해내야하는데이미신고기한은 지난거같거든요10월부터 주거용으로 임대시작했으니신고기한이 11월 25일까지 였던거맞죠?또한 기한후신고하긴 할건데토해내서 부가세는 내더라도소득세에서는 수입금액으로안잡히는거죠?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무뽀얀흑로85간이과세자 현금영수증 발급시 부가세 공제여부거래처 사업자가 현금영수증을 발급해줬는데 공급가액/부가세 나눠서 발급을 해줬길래 세금계산서발급가능한 간이과세자인줄 알았는데, 알고보니 그냥 간이과세자였더라구요.이런 경우 공급가액/부가세액을 나눠서 발급해줬다고 하더라도 부가세액만큼 공제를 받는게 아닌거죠..? 간이과세자인데 공급가액/부가세가 나눠져서 발급되는건 왜 그런거죠? 지금까지 공제를 받고있는줄 알았는데, 공제가 안되고있었던걸까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무끝없이황홀한라면세금계산서 발행 금액을 변경해야하는 경우.. 질문입니다세금계산서 발행하는 업무 담당자 공석이라 제 업무가 아닌 맡게 된 상황에서 정정해야할 사항이 생겨 문의드립니다3. 20 영수로 전자세금계산서 발행위 세금계산서의 부가세를 10원 적게 잘못 입력하여 총 금액 10원 적게 발행된 것을 5.2에 확인하여 정정 하고자 함--------3.20 에 발급된 세금계산서를 수정세금계산서로 변경시 발행하는자와 받는자가 진행해야할 사항이 무엇인지 궁금합니다.1 금액을 납부하고 세금계산서를 받은 업체에서는 본인들 회사가 결산 마감을 하고 부가세 신고를 완료하였기때문에 계산서 취소가 안된다며 10원을 돌려달라고 하는 상황. 우리 입장에선 받아야 할 전체 금액이 수납되어야 하니 세금계산서가 잘못 발행해줬다고 돈을 덜 내겠단 게 말이 안되는 것 같은데… 받은 업체에서 부가가치세 수정신고를 하면 되는것아닌가요?2 발행해준 우리 업체도 부가세 신고에 대해 수정하여야 할 사항이 있는지요? (저는 지역 부점에서 세금계산서 발행만 하고 전체 매출 부가세 회계 등은 담당하는 회계 부서가 있어서 우리업체의 부가세 신고는 어떻게 진행되는지 잘 모르지만 변경되는 내용이 있다면 전달할 예정임)3 찾다보니 국세청 사이트에서 아래 내용을 보았는데, 이 건의 경우 아래 표에서 말하는 ’신고기한 ‘이 언제를 의미하는 것인지 궁금합니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무신통한직박구리32경차 구입시 개인 사업자 부가세 환급 받았는데 2년이 못되어 폐업시 어떻게되나요?제목처럼 경차 구입시 개인 사업자 부가세 환급 받았는데요 창업 후 2년이 못되어 폐업 하게 된다면 어떻게 되는지 궁금 합니다.....4명의 전문가가 답변했어요
