세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무탁월한풍뎅이207오픈마켓 건별 매출 문의드립니다!!오픈마켓 현금영수증 매출보다 홈택스 현금영수증 매출이 100원 적어서 홈택스 현금영수증 매출 기준으로 -100원 현과, 100 건별로 신고 해야하는 경우인데 입력 오류로 현과 100원 건별 80원으로 부가세 신고가 되었을때 부가세 수정신고가 필수일까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무터프한이구아나91홈택스상 부가세 과세표준 증명원 환급세액이 있으면 발급불가한가요?홈택스상 부가세 과세표준 증명원 환급세액이 있으면 발급불가한가요? 2분기꺼 환급나왔는데 지금 발급받을려고 하니 발급불가라고 떠세요..5명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무엄청난호아친281개인사업자 대표 변경시 미납세금은 누가 내야하나요?안녕하세요개인사업자 대표 변경시 부가세같은 미납되어 있는 세금은 세무서에서 새로 바뀐 대표자에게 청구하나요?아니면 그 전 대표자에게 계속 체납이 되나요?4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무아직도확고한리트리버임대건물 관리업체가 수도세를 선납하고 저희에게 세금계산서 발행으로 청구하는데 얼마를 주는게 맞나요?제가 공공기관에서 근무를 하고 있는데저희는 건물 하나를 임차해서 사용중입니다.여기서 건물주 / 건물관리업체 / 임차인(본인) 이렇게 있습니다.그런데 건물에서 발생하는관리비(전기세, 수도세)는 건물주가 선납하고그 외 관리비(인터넷, 전화 등)은 건물관리업체가 선납합니다.그 후 건물관리업체는 건물주가 선납한 관리비 + 업체가 선납한 관리비 총금액을저희에게 일괄로 세금계산서 발행을 통해 청구를 하고건물주가 선납했던 관리비를 건물주에게 전달하고 있습니다.그런데 여기서 수도세가 10,000원이 나왔는데건물관리업체는 부가세를 포함한 금액인 11,000원으로 세금계산서를 발행해서 받아야 한다고 하는데제가 알기로 수도세는 부가세가 따로 없는데 건물관리업체가 세금계산서를 발행받아서 건물주에게 전달하기때문어쩔수없이 부가세를 포함해서 11,000원을 지급받아야 한다는게 맞는말인가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무아직도확고한리트리버임대인이 수도세를 선납하고 저희에게 세금계산서발행으로 청구하는데 얼마를 주는게 맞나요?제가 공공기관에서 근무를 하고 있으저희는 건물 하나를 임차해서 사용중입니다.그런데 건물에서 발생하는관리비(전기세, 수도세)는 건물주가 선납 후 저희에게세금계산서 발행을 하고 그 후 돈을 지급하고 있습니다.그런데 여기서 수도세가 10,000원이 나왔는데건물주는 부가세를 포함한 금액인 11,000원으로 세금계산서를 발행해서 받아야 한다고 하는데제가 알기로 수도세는 부가세가 따로 없는데 저희11,000원을 지급해도 되는게 맞나요?그럼 TV수신료도 2500원이 발생했다면 부가세 포함 2750원을 지급하는게 맞는걸까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무모던한담비128세금계산서 수정발급을 중복으로 발행했을 경우 처리방법세금계산서 기존것을 (-)발행을 한번만 했으면 됐는데2번 중복 발행이 됐어요. 오류가 났던 것 같거든요예를들어서..기존 1,000+100=1,100원수정 -1,000+-100=-1,100원수정 -1,000+-100=-1,100원이럴 경우, 수정 -건을 다시 수정클릭해서 +으로 발급하면 되나요?어떻게 처리해야할지 알려주세요..2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무정말용기있는개그맨과세사업자 계산서 발행 시 반드시 업종 추가 후에 발행해야 하나요?과세사업자에게 역발행 계산서 발행을 요청하려고 합니다.공급자가 현재는 업종에 과세 사업만 등록하고 있는데요.먼저 역발행 계산서 승인을 요청하고, 면세 업종을 추가로 등록하신 후 승인하는 것이 가능할까요?역발행 계산서 요청 → 면세 업종 추가 → 역발행 계산서 승인이 절차가 가능한지 확인하고 싶습니다.혹은 계산서를 발행하는 과정에서는 면세 업종을 추가하는 것이 필수적 사항은 아닌지 확인하고 싶습니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무즐거운하루포괄양도양수로 부동산 매입하고나서 임차인이 조건변경을 요청포괄양도양수로 부동산을 매입해서 기존 임차인이 그대로 임차하고 있는데요 그 중에 한 군데서 급하게 자금이 필요해서 보증금을 깍아 달라고 하는데요.포괄양도양수한 기간으로 한 3개월정도는 지났습니다. 상가가 외곽에 있기도 해서 어렵다고 하니 보증금을 조금 반환해줄까 하는데. 포괄양도양수한 시점이랑 기간이 지났으니까 변경해주고 보증금 반환 해줘도 될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무섹시한군함조118대리납부세액 계정과목 처리 알려주세요신용카드업자가대리납부한 세액을 전기에 선납세금으로 분개했는데,차변 ***, 대변에 선납세금 100그리고 출금으로 또 선납세금 100을 해줬는데 선납세금을 정리해줘야 되니까 출금으로 쓴 건가요ㅠㅠ?알기 쉽게 설명 부탁드립니다..1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무행복한군사85거래처 실수로 대금을 못 받았는데 기한이 많이 지나서 세금계산서 취소하고 다시 끊어달래요.올해 4월 거래처로부터 2건에 대한 총200만원 대금을 납부받아야했어요. 그런데 거래처 직원실수로 누락되어 대금을 못 받았어요. 거래처에 말씀드리니 4월걸 취소하고 9월자로 새로 끊어달래요. 근데 이전에도 2월, 3월에 직원분 실수로 누락해서 그걸 취소하고 4월로 다시 세금계산서 발행해드렸거든요. 같은 건들인데 이렇게 취소하고 재발행하는 걸 반복해도 될까요?그리고 4월달 건은 이미 부가세에 들어가서 저희 돈으로 200만원에 대한 부가세를 냈는데 취소하면 그 건에 대한 부가세는 어떻게 되나요?9월에 다시 발행하면 부가세를 이중으로 납부해야되는 것 아닌가요?실수했던 거래처 직원은 이미 퇴사한 상태고 다른 직원이 업무담당한 상태인데 어떻게 해야하죠?4월 세금계산서를 취소하고 9월로 끊을까요?아님 수정계산서를 발급해야할까요?부가세를 이중납부하게 되는 건지요?그럼 거래처에게 부가세를 이중납부했으니 그건에 대해 추가요금 내라고 해야하는데 참 곤란하게 되네요.조언 부탁드립니다.2명의 전문가가 답변했어요