세금·세무

법인세

답변 등록순 최신순

법인세세금·세무
가끔존중받는퓨마1일 전
통장정리 결산 매입 세금계산서, 출금 불일치법인세 통장정리중인데매입세금계산서로 12월31일 발행되고통장출금이 없어 문의했더니 1월 출금되었다합니다12.31자로 상계 분개 어떻게 해야할까요?
3명의 전문가가 답변했어요
법인세세금·세무
항상사랑스러운족제비1일 전
고인의 구청세무과고지서. 상속인이 해야할일 망인으로인해 상속자가 한정승인 상속포기 상태입니다사망으로인해 법인탈퇴. 사망이야기했는데요 법인지방소득세와 등록면허서 가 집으로 우편이왔습니다. 한정승인 상속자가 내야하는건지.전화해서 세무과 구청에 말씀드려야하는건지..궁금합니다.지금개인상속재산파산진행중입니다.
1명의 전문가가 답변했어요
법인세세금·세무
냐ㅑ냐ㅏㄴ1일 전
법인 당기순손실 시 중소기업특별세액감면 여부법인이 당기순손실일 경우 해당년도는 중소기업특별세액감면이 해당안되나요?감면 해준 후 이월해주면 되는건가요??애초에 대상이 아닌건지 판단이 안됩니다.
3명의 전문가가 답변했어요
법인세세금·세무
동구밖과수원길1일 전
법인 사업장 고용증대 세액공제 이월액은 사후기간 끝나면 인원수를 고려하지 않아도 되나요?2021년 이월 잔액 3000만원, 2022년 이월잔액이 7000만원정도 있습니다.21~23년까지 인원 유지되어 이월액으로 남아있습니다.올해 25년에도 고용증대세액공제 이월액으로 공제를 받고싶은데, 이월액도 25년 인원수를 고려해야하나요?24년보다 25년 인원수가 작아서,, 이월잔액 사용에도 이런 부분이 반영되는지 궁금합니다.
1명의 전문가가 답변했어요
법인세세금·세무
개운한꽃게3001일 전
[세무/회계] 수입상품 매입원가 환율 적용 기준수입상품 매입원가를 장부 반영하려고 합니다.세법상 원칙적으로는 선적일 + 매매기준율을 적용하는 것으로 알고 있으나,아래와 같은 처리가 가능한지 문의드립니다.BL이 없는 경우→ 수입신고필증상의 수입신고일을 기준일로 사용 가능 여부수입신고필증상 환율(관세청 적용환율)→ 매입원가 환율로 적용 가능 여부위 2가지가 어려운 경우→ ‘수입신고일 + 매매기준율’ 적용이 더 적정한지위와 관련하여→ 중소기업에서 일반적으로 사용하는 실무 기준
1명의 전문가가 답변했어요
법인세세금·세무
안정된불가사리1일 전
사업소득지급명세서 가산세 문의합니다ㅠㅠ사업소득지급명세서 신고했는데 알고보니 귀속년월을 24년으로 해버렸네요.. 지급금액, 지급년월은 25년으로 잘되어있고 귀속년월만 수정신고하는데 가산세가 있을까요??수정신고는 해야되겠죠..?
1명의 전문가가 답변했어요
법인세세금·세무
그런대로준엄한리소토1일 전
위하고 카드명세서는 어떻게 해야 하나요이번 1월에 입사한 사원입니다.결산과 법인세를 하라고 하셨는데 거래처에서 카드명세서를 보내주셨어요. 통장 입력하는 건 알겠는데 카드명세서도 어디에 불러서 전표 추가를 해야 하는 건지 아니면 그냥 잔액 확인 겸 입력 안 된 거래를 입력해야 하는지 잘 모르겠어요.
2명의 전문가가 답변했어요
법인세세금·세무
로맨틱한참고래1481일 전
통합고용세액공제 고령자 관련 질문드립니다통합고용세액공제 관련하여 고령자에 해당하는 경우가 근로계약체결일 현재 60세 이상으로 알고있는데청년초과자(촉탁) 분들은 1년씩 계약을 하고 있습니다.이 경우 매년 고령자로 해당되는 걸까요?
1명의 전문가가 답변했어요
법인세세금·세무
제주감귤1일 전
법인 업무무관부동산등에관련한차입금이자조정명세서 관련법인이고 특수관계자가아닌 사람에게 금전을 대여를 해준경우 업무무관이자조정명세서를 작성하고 이자비용손금불산입 하는 부분은 알고있습니다.1. 가지급금,대출이자비용이 없는데 위 서식 작성은 필수인가요?2. 만약 작성을 하게되면 이자비용이 따로 계산이 되지 않는데 맞는건가요? (대여일자 12월 말)3. 이자비용손금불산입이 발생하지않아도 서식작성이 필수인가요?이렇게 궁금합니다 ㅜㅜ!
1명의 전문가가 답변했어요
법인세세금·세무
들돼지를프로듀스1일 전
법인세) 법인이 거래상대방을 피보험자로 상해사망보험 계약시 납입 보험료 손금 처리안녕하세요 법인세 신고 관련 문의 드립니다.거래상대방(외상매입자,개인사업자)를 피보험자로하는 상해사망보험(보장+적립)을 법인명의로 계약하고 보험료도 납부하였습니다. 수익자도 법인입니다.법인대표나 종업원을 피보험자로 하는경우의 사례는 많이 찾아볼수 있는데 거래상대방을 피보험자로 하여도 동일하게 보장보험료는 손금으로, 만기환급액은 자산으로 처리해도 되는지요?그리고 잘 몰라서 피보험자를 보험증권에 종업원이라고 지정하여 가입하였는데 이건 변경해야 하겠지요?
1명의 전문가가 답변했어요