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힘찬에뮤3225.03.06
전기 매출 누락분 세금계산서 추가 발행 해서 부가세 수정신고 했습니다.전기 매출 누락분 세금계산서 추가 발행 해서 부가세 수정신고 했습니다.이 경우 법인세는 당기 신고분에서 조정이 가능한건가요?아니면 전기 법인세 조정에서 수정을 해야하나요?
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기억기억25.03.06
법인사업자 대손상각비 비용처리 가능할까요 ?세금계산서 발급일 : 2021년 3월 31일금액 : 330만원 부가세포함사유 : 파산.회생,폐업등질문1: 대손세액공제를 받기위해 언제부터 부가세 경정신고가 가능할지질문2: 대손세액공제를 받지않고 대손상각비로 부가세포함 경비처리시 2024년도 장부에 반영이 가능할지 ( 언제부터가능했는지)궁금합니다.
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비상한후루티13125.03.06
고정자산 취득시점이 어찌되는지 질문드립니다.현재 공장 증축중이며아직 준공전인데 펌프같은 건들 납품완료된 건들에 대해납품 완료된 시점으로 고정자산을 잡아야하는지 아니면잔금 세금계산서 받은 시점인지아니면 잔금 세금계산서를 받고 잔금을 지급한 시점이 되야하는지해서 질문드립니다.현재는 계약금, 기성금 1차 2차 이런식으로 지급된 상황이고납품은 완료되었는데 아직 시운전 등은 하지 않았어서 잔금 계산서는 아직 받지않은 상황입니다.
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의로운천인조22325.03.05
법인이 배당금 받았을 경우 지급명세서등 제출하거나 신고할 서류가 있나요?법인이 배당금 받았을 경우 지급명세서등 제출하거나 신고할 서류가 있나요?상반기에 배당금을 받았습니다.원천신고해야하나요??
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약간활동적인은행나무25.03.05
법인세법 질문입니다~(유형자산 양도)대표자a씨가 자신이 타던 경차를 자신의 지분100프로 법인에게 양도하였을 경우 양도가1000 시가는 어떻게 산출하는지 궁금하고시가가 만약 800으로 나오면 차액에 대하여 손금불산입하고 대표자에 대한 상여로 소득처분되는 것이 맞을지 궁금합니다
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직장인2225.03.05
법인회사가 자기주식으로 사들이면 총주식수를 줄여야하나요?법인회사구요 예를들어서 총 주식수가 100주였는데 10주를 자기주식으로 사들였다면,주식등상황변동명세서에 총 주식수는 90주로 표시되나요?또, 내부적으로 주주명부를 만든다면 자기주식 10주는 표시하지 않고 총 주식수90주만 표시하면될지 궁금합니다.
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gkdlfn3325.03.05
법인전환시 고정자산 상각 50%된 경우 내용연수 잔여연수가 2년인경우법인전환시 고정자산 상각 50%된 경우 내용연수 잔여연수가 2년인경우 선택하는 부분에 2년이 없는데 이런경우에는 어떻게 적용하나요? 특례연수에 여로 체크하고 반영하나요?
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gkdlfn3325.03.05
법인전환 고정자산 상각 50%이상 진행시 남은기간 상각이유 질문드립니다.네 맞습니다. 다만,기존 개인사업자일 때 내용연수 대비 감가상각을 50%이상 진행이 되었다면 남은 기간동안 상각하면 된다고 하셨는데 그이유가 있을까요?그냥 새롭게 5년은 안될까요?
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gkdlfn3325.03.05
법인전환시 고정자산 경우, 양도받았으니 다시 내용연수 5년 적용해야할까요?개인에서 법인전환시 고정자산 법인으로 옮기는 경우, 법인기준에서는 새롭게 양도받았으니 다시 내용연수 5년 적용해야할까요?
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gkdlfn3325.03.05
개인에서 법인으로 포괄양수도 전환 한 경우 고정자산 질문드립니다.법인에서 취득일자는 설립일자로 변경하나요? 이때 기존 남아있는 금액으로 기초가액으로 입력하고 내용연수는 ㅇ떻게 하나요? 이미 상각되어 왔는데 다시 5년 8년 적용하나요? 아니면 만약 8년중 3년이 지났다면 나머지 5년을 적용하나요? (이때 내용연수 임의로 5년짜리 선택하는지)
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