세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무힘찬에뮤32법인 파산 시 세무적으로 어떻게 진행 되나요?법인 파산 시 세무적으로 어떻게 진행 되나요?일반 법인 기업 폐업처럼 일단 해당 기한까지 부가세 신고 후 폐업 신고만 하면 되는걸까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무고급스런레오파드27224년 법인세 비용처리건 25년 자산화 처리 문의회사는 2024년12월31일에 앱 개발비용 6억원을 지급수수료로 처리하였으나, 본래 무형자산 인식 요건을 충족하는 것으로 판단되어 2025년 1월 1일부로 이를 무형자산(소프트웨어)으로 자산화하고, 이익잉여금으로 전기오류수정을 반영하고자 합니다.24년 법인세 신고시 과세표준은 -7억원이였고, 매출은 0원입니다. 앱개발비용 6억원에 대한 감가상각개시는 하지않았습니다.24년 법인세를 수정하는게 좋을까요?아니면 24년 법인세 수정없이 25년1월1일자로 무형자산6억원/이익잉여금6억원 전표입력을 하는게 나을까요?그리고 무형자산6억원 인식하고 다음달에 양도양수로 자산을 넘겨야합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무고급스런레오파드272전기오류수정손익 전표가 손익계산서 당기손익에 표기되나요?전기 12/31일에 무형자산으로 잡아야하는데 지급수수료 처리한 것이 있습니다.24년 법인세 수정없이 25년1/1일에 무형자산으로 잡으려고 합니다. (24년 감가상각 개시안했습니다.)25년에 무형자산 / 전기오류수정손익 전표를 입력했습니다.질문, 전기오류수정손익 금액을 이월이익잉여금에 직접 반영할 경우 당기손익에 영향을 안준다고 하는데회계프로그램으로 손익계산서를 뽑으면 영업외이익칸에 전기오류수정손익 계정이 표시 됩니다.이게 맞나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무흰뜸부기236법인사업자 국내에서 달러결제 사용분 문의안녕하세요 법인사업자로 국내에서 달러결제 사용했는데 수수료가 있던데 달러도 입력하고 수수료도 일반전표에 같이 기재하나요? 수수료도 기재한다면 계정과목은 어떤거로 하면 되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무정말낙천적인진돗개폐업 법인 법인세 신고 자동소멸 될때까지 해야하나요?2023년도에 폐업 했고가지급금이나, 대출은 없습니다.2024년도에 매출도 없고아무것도 없는데ㅠㅠ이월 시켜서 무실적이라도 법인세 신고 했어야 하나요..? ㅠㅠ기한 후 신고 해야하는건가요? ㅠㅠ1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무ㅎ.ㅎ.ㅎ회사내부에 퇴직연금 dc관리 목적으로퇴직연금 dc형 잔액만 살리고 싶은데, 1월1일날 작년 비용처리로 인해 소멸된금액만큼 임의로 차변대변 설정해서 잡아놔도 될까요?내부자체에서 잔액관리 목적으로 하는거라 세무사사무실에는 전표를 제출안하려고 하는데 괜찮을까요~? 차) 퇴직급여 ( 작년퇴직연금금액)대) 퇴직연금운용자산 (작년퇴직연금금액)적요는 작년도 퇴직연금 잔액관리목적으로 하려곺하는데 괜찮을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무뽀얀호아친76가수금 이자 지급 여부 관련 문의드립니다.이번에 저희 회사(법인)에서 토지를 매입하게 되었는데, 일부 중도금을 주주로 등재되어있는 사모님으로부터 1억 이상의 금액을 빌려 납부할 계획입니다.1. 이때, 회사에서는 가수금처리를 하려고 하는데, 어떤 기사에서는 이자가 발생되긴 하지만 지급 의무가 없다고 하고, 다른 글에서는 이자를 지급해야하며, 지급하지 않을 경우 법인세 혹은 증여세의 문제가 발생될 수 있다고 하는데요. 정확하게 어떤 내용이 맞는지 문의드립니다. 만약, 이자지급 하는 것이 맞다면 사모님과 회사 간의 약정을 통해 자체적으로 이자율(1%예상)을 설정하여 약정을 해도 문제가 되지 않는지도 문의드립니다.참고로 저희 회사는 단기 내에 빌린 금액을 상환할 수 없을 것으로 보입니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무붉은너구리6124년법인 재무제표 재고액을 +1억을 해야하는데재무제표는 수정을 못하니까 세무조정으로 반영을 하고 25년 기초원재료 재고를 재무제표에 1억을 잡을수가 있을까요? 아님 전기이월 수정으로 반영하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무붉은너구리61계약의해지로 마이너스 발행을 받았는데 2년전것도 가능한가요?건설법인인데 올해3월 폐업을 했습니다.부가세정산중인데 매출은 없고 계악해지로 인한 마이너스계산서만 있습니다.근데 그중한곳은 작년매입액보다 커서 물어보니 23년분도 있다고하는데 재고반품도 아니고 건설법인(매입처)에서 이런경우가 가능한가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무답변좋아용법인 지방소득세 주소지 착오로인한 정정신고시안녕하세요.24년귀속 법인 지방소득세 주소를 잘못 신고하여, 정정 하려고 합니다.이미 납부한 상태인데, 잘못신고한 구청과 통화하니 재신고 및 경정청구를 접수하라고 하는데요.아직 신고기한이 남아있는데 경정청구를 접수하는게 맞는지 의아하여 문의드립니다.신고취소+ 정정 신고만 진행하면 될까요? 아니면 경정까지 접수하는게 정석인지 문의드립니다.1명의 전문가가 답변했어요