세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무핫한닭255면세사업자, 세금계산서 발행? 계산서 발행?안녕하세요. 사업자를 등록하고, 프리랜서 강사로 활동하고 있습니다. 제가 면세사업자로 등록이 돼있는 상황인데 이번에 한 업체와 계약을 맺고 강사로 활동하면서 소득이 생겼어요. 프리랜서로 신고하고 3.3 를 공제해도 되지만 아무래도 사업자로 정산을 받을 때 절세효과가 있을 것같아서 사업자로 정산을 받으려고 하는데 주변에서 세금계산서를 발급해줘야한다고 하더라구요 그런데 제가 알기로는 면세사업자는 세금계산서가 아니라 그냥 계산서만 발급할 수 있다고 하던데 이 상황에서는 무관하게 그냥 계산서를 발급하면 되는건가요??1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무똘똘한두더지지난달 발행한 월세 세금계산서를 수정해도 되나요?지난달에 월세를 받고 세금계산서를 발행했는데요중도퇴실로 비거주기간동안의 월세를 계산하여 돌려달라고 하는데 반환하는 금액만큼 마이너스금액으로 세금계산서를 발행하나요? 아니면 수정으로 해서 금액변경만 해도 되나요?한달지난거라 혹시 문제가 되는것은 아닌지 궁금합니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무무엇이든지궁금해하는물음표???사업자를 폐업을 1월 중순경에 했을 경우에 부가가치세는 언제 신고 해야 하나요?일반적으로 부가가치세 신고는 분기마다 한번씩 진행이 되는것으로 알고 있는데요1월 중순쯤에 폐업을 한 경우에는 부가가치세는 어떻게 신고 해야 하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리세금계산서 발급가능한 간이과세자가 부가세신고시세금계산서 발급분은 10프로매출세액매기고현금영수증이나 카드매출은10프로에 업종별부가율도곱해서 매출세액잡나요?세금계산서발급가능한간이는세금계산서따로현영신카매출 따로계산후합산인건가요2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리세금계산서발행가능한 간이과세자의장점이뭔가요?일반과세자처럼똑같이 10프로매출세액신고하는데무슨장점이있는지설명좀부탁드립니다세금계산서발급가능한 간이라도무조건 발급안하고영수증발급해도되는거죠?선택적인거죠?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무소탈한카멜레온25부가세신고 관할세무서 문의드립니다.사업장을 이전 했는데 사업장주소 정정을 안한 상태로 부가세를 이전 관할세무서에 납부한 경우 미납으로 문제가 되나요?? ㅠㅠㅠ 종합소득세 중간예납은 사업장 주소지가 아니라 개인주소지 기준으로 알고있는데 종소세 중간예납도 문제가 되는지 궁금합니다...3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무은혜로운바위새1812월에 매출 세금계산서를 발행하였습니다제조업을 영위하는 주식회사입니다2024년 11월에 선입금을 받고 2025년 2월에 거래가 되어 2월에 매출 세금계산서를 발행하였습니다입금받고 3개월정도 지났는데 거래가 되지 않았어도 입금후 얼마후에 세금계산서를 발행해야 된다는 말이 있던데 문제가 있을까요3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무깔끔한개개비88무상샘플 수출신고필증 부가세신고 해야되나요?해외 거래처에 무상샘플을 보냈고 수출신고필증이 발행됐습니다.거래구분은 92 무상견품, 결제방법 GN 무상거래 금액은 USD105로 신고되어있습니다.무상샘플이기때문에 대급은 지급받지 않을 예정입니다!국세청 수출실적명세서에는 위 건이 포함되어 발급이 되는데 부가세신고를 해야되나요?현재 회계처리는 광고선전비 / 제품(타계정대체) 로 입력하여 월 결산하였습니다.찾아보니 매출전표를 일반 수출건과 동일하게 입력하고 수출실적명세서와, 영세율매출명세서도 작성하고부가세신고서 작성 시 과세표준에서 수입금액제외 입력하지 않아도 된다이렇게 나뉘더라구요!아 그리고 만약 1번으로 하게되면 광고선전비/제품 분개를 매출전표로 수정해야될까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무탈퇴한 사용자사업자 미등록시 적용되는 부가가치세 가산세사업자 미등록시에는 공급가액의 1%의 가산세가 적용되는 걸로 아는데만약 세금계산서 발행대상 공급이었다면 세금계산서를 미발행한 것이니 2%의 가산세가 적용되는게 아닐까요??부가가치세 가산세 규정에서 미등록 가산세가 적용되는 경우 지연발급 가산세는 적용하지 않는 것으로 되어있으나 미발행 가산세는 적용이 되는 것처럼 보여 질문 드립니다.부가가치세법 제60조⑨ 제1항부터 제7항까지를 적용할 때에 제1항부터 제3항까지의 규정이 적용되는 부분에는 다음 각 호의 구분에 따른 규정을 각각 적용하지 아니한다. (2018. 12. 31. 개정)1. 제1항이 적용되는 부분: 제2항(제2호는 제외한다)ㆍ제5항 및 제6항 (2014. 12. 23. 개정)1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무탈퇴한 사용자계약해지시 수정세금계산서 발행 시기?계약해지로 인한 세금계산서 발행시,매수인이 개인사업자로 세금계산서를 발행받았는데 계약해지 합의를 안한 시점에 이미 사업자를 폐업신고 했습니다.올해 합의서 작성해서 수정세금계산서 발행하려고 하는데, 상대방이 작년 12월에 사업자 폐업신고를 한 상태에요.합의서 작성날짜로 세금계산서를 발행하면 되는 건가요?1명의 전문가가 답변했어요