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인자한숲새19124.07.20
부가가치세 신고서 과세 부분 작성 관련하여 궁금한게 있습니다.안녕하세요사업장 부가세 신고서 작성 중입니다.예를들어 카드매출, 현금영수증 매출 합계가 40,393,600원이 인데신고서에 전표처리한 내역을 불러오면 과세(신용카드, 현금영수증발행분) 항목에36,721,458원만 표시가 됩니다. 사업장의 업종은 서비스업인데 신용카드 발행세액 공제와 관련이있는걸까요?? 궁금합니다!!
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빈티지한비단벌레26124.07.20
부가가치세 수출실적명세서 작성 중인데 수출신고 번호가 없어요부가가치세 신고 하는데수출실적명세서 작성하려고 하는데직접수출했다고 합니다. (인보이스도 있고, 인보이스에 선적일도 있네요)근데 수출신고필증이 유니패스에 검색도 안 되고 해서수출신고번호 없는데이런 경우에는 수출실적명세서에서 빼야 하나요?수출신고번호 없이 작성가능한가요?
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반듯한청설모26924.07.20
과,면세 겸업사업자 매입세액불공제 매입안분세액 관련 문의 드립니다.과세 사업을 영위하다 면세사업(대부업)을 겸업하게 되었습니다.이에 따라 과,면세 공통 매입 세액이 발생하여 안분을 진행하려고 하였더니 안분계산에 필요한 총공통매입세액에 과세 매출분만 가져와지게 됩니다.면세 사업과 관련하여 매출분 계산서 발행건이 없고일반전표에 입력하여 처리하게 되에 총공통매입세액에 과세공급가액총 금액만 불러와 진것으로 보이는데총공통매입세액 부분에 임의로 면세매출분을 가산하여 계산해야되는건지 아님 시스템에 자동으로 불러와진 과세매출 공급가액을 총공통매입세액으로 반영하여 계산해야되는건지 궁금합니다.
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선량한줄나비27824.07.19
부가가치세 비용처리 항목에 대해서입니다제가 이번에 부가가치세를 신고중에 궁금한게 있어서 여쭙습니다.일반과세자 사업자가 있어서 부가가치세 신고를 하게 되었는데요. 매입 기재 하는 부분에서 제가 제 명의 사업용카드가 아닌 각각 다른 카드로 ‘상표권 출원대행’비용이랑 ‘사무실 임대료’를 결제해서 이 두 가지 항목을 매입부분에서 따로 제가 추가를 했습니다.질문 드리고 싶은건 1. 이 두가지 항목은 부가가치세법 기준으로 비용처리가 가능한 항목인가요?2. 제가 제 명의 다른 카드로 썼다보니 카드매출전표로 매입내역에 따로 등록을 해놓은 상태인데요, 제가 이걸 이번에 처음 해봤습니다. 근데 상표권출원대행은 3개월 할부로 진행했고 사무실임대료는 12개월 할부로 진행했는데, 이것을 따로 추가할때 횟수도 적어야하더라구요.. 이때 횟수는 1회로 적는건지 할부에 따라서 적어야하는건지 궁금합니다!
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진득한홍관조6524.07.19
신용카드발행 세액공제 매출기준 문의1.신용카드발행 세액공제 현재 24년도 1천만이고 과거에는 500이었던것으로 아는데 한도가 500-> 1천인건 2024년 한정인가요? 25년부터 500으로 줄어드나요?2.매출 기준이 10억이하 사업자로 명시되어있는데 이 10억은 과세매출 기준. 부가세포함된 매출인가요? 아니면 부가세를 제외한 매출인가요?
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부유한상괭이21624.07.19
약국 수입 중 공단부담금의 원천징수세액약국 수입 중 공단부담금은 3.3% 원천징수 뺀 실제 입금액을 매출액으로 신고하는 것인가요 아님 원천징수 전의 금액을 매출액으로 보는 건가요?
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빠른갈기쥐19424.07.19
주민등록세금계산서 발급 관련 문의?저희는 법인회사인데 개인에게 물품 판매후 매출 (세금)계산서 발행 하고있는데주민등록번호는 정확히 기재하였으나 개인의 이름을 잘못 기재한 내역이 발견되어해당 (세금)계산서에 이름이 잘못 기재되어있으니 수정발급해야 되는게 맞는지문의 드립니다.
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힘들어도버티고살아가야지24.07.19
수정세금계산서 가산세 적용되는 케이스일까요?당초 발행한 세금계산서 (6/29)를 수정하였고 전송을 7/13일에 했습니다.지금 지연발급과 미전송가산세를 확인하라고 안내가 떴는데 적용을 해야하나요?(공급가액변동으로 인한 수정입니다)그렇다면 무슨 가산세, %가 적용되어야 하나요?두개는 중복적용이 안된다 해서요
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힘들어도버티고살아가야지24.07.19
법인이 종이세금계산서 발급 후 가산세 적용방법부가세신고서상에 가산세에 입력할려고 하는데요세금계산서 지연발급등 에다가 반영해야하나요?아니면 미발급등에다 입력 후 1%로 계산해서 반영하면 될까요?
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잘생긴계란말이24.07.19
부가가치세 간이과세자에서 일반과세자로 전환된 이유개인사업자 중에 작년 하반기에 간이과세자였다가 금년도 1월에 일반과세자로 전환 되었습니다.작년 매출이 백만원정도에 금년도 매출은 현재 아예 없는데 왜 일반과세자로 전환된걸까요?
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