세금·세무

부가가치세

답변 등록순 최신순

부가가치세세금·세무
눈부신치와와24.08.28
법인 폐업시 보증금(리조트회원권) 등은 남아있어도 괜찮나요?안녕하세요 세무사님,법인 폐업시 기타보증금으로 리조트 회원권 등의 자산(잔존재화가 아닌 자산)이 남아있어을때폐업 후 거래 가능한가요?아니면 폐업 전에 다 정리를 해야할까요?해당 자산이 남아있는 경우에는 폐업 부가세 신고시 잔존재화 계산하는 것 처럼 별도로 계산해서 폐업 부가세 신고 진행해야하나요?
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
신중한귀뚜라미25824.08.28
소고기 위탁판매 면세인지 문의드립니다.안녕하세요.소고기를 골발정형하여 포장판매하는 도매업체를 통하여 소고기 제품을 위탁판매하고 있습니다. 이런 경우 저희도 소비자에게 판매를 할 때 면세에 해당이 되는지 궁금합니다. 감사합니다.
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
신중한귀뚜라미25824.08.27
소고기 위탁판매 면세 과세 문의드립니다.안녕하세요.소고기 도매 업체(지육을 골발 정형하여 포장까지 하는 업체)에서 위탁판매를 하고 있습니다. 이러한 경우에 면세에 해당이 되는지요.확인 부탁드립니다.감사합니다.
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
청초한재규어3824.08.27
지급명령확정으로 소멸시효가 연장된 경우 대손세액공제 확정 시기는 언제인가요?당사는 공사대금 매출채권으로 민법상 단기소멸시효 3년을 적용 받고 있습니다.매출채권 발생 : 2021.10.26 → 단기소멸시효 : 2024.10.25지급명령확정 : 2023.06.19 → 소멸시효 연장 : 2033.06.18지급명령확정으로 소멸시효가 2033.06.18로 연장된게 맞는지 단기소멸시효 일자인 2024.10.25 / 2024년 2기확정에 대손세액공제를 받아야 하는지소멸시효 연장으로 공급일로부터 10년이 지난 날이 속하는 과세기간인 2031년 2기 확정 전에 대손확정이 된 경우 그때 대손세액공제를 받아야 하는지
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
세련된고라니18224.08.27
매입자가 세금계산서 취소를 할 수 있나요?저희 거래처에서 공급시기를 착오하여 8월 공급분을 7월로 계산서 발행을 하였습니다.근데 해당 업체에서 취소 해준다 해준다 말만 하고 아직까지 취소를 안 해주고 있는데요지금 상황으로 봐서는 예정신고 기한까지도 안 해줄 가능성이 농후하여이런 경우에 매입자가 취소하는 방법이 있을까요??그런 경우에 가산세 발생이나 다른 불이익이 있을까요??
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
아주즐거운마녀24.08.27
업무 관련 정보 습득 및 공부 개념으로 전자책 어플을 구독하여 매달 돈을 내는데 이것 역시 부가세 환급을 받을 수 있을까요?업무 관련 정보 습득 및 공부 개념으로 전자책 어플을 구독하여 매달 돈을 내는데 이것 역시 부가세 환급을 받을 수 있을까요?추가 질문입니다. 부가세 신고 기간에 깜빡하고 처리하지 못한 항목들은 수정 신고가 가능한지도 궁금합니다
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
그럭저럭자발적인유자나무24.08.27
(법인) 경매로 낙찰받은 업무용 오피스텔의 건물가격 계산법인으로 경매에 참여하여 낙찰받은 업무용 오피스텔의 건물가격을 계산하는 방법이 궁금합니다.상황) 감정평가액: 토지 1억, 건물가격 2억 = 총 3억원낙찰금액: 유찰 후, 2억 5천만원이때, 해당 물건을 개인에게 매도시 부가세를 계산해야하는데 건물가격을 어떻게 산정할 수 있나요?
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
청초한재규어3824.08.27
A사, B사의 합동사무소 임차보증금을 A사가 납부하고 B사로부터 지분만큼 이자를 받기로 한 경우 증빙처리는 어떻게 해야하나요?안녕하세요.A사 지분율 : 70% B사 지분율 : 30%임차보증금 : 100,000,000원A사 임차보증금 전액 납부합동사무소 협약서 작성 시 B사 지분금액 30,000,000원에 대하여 이자를 받기로 함.비영억대금의 이익으로 25% 세율을 원천징수 해야하는지?원천징수 대상이 아닌 세금계산서 발행 대상인지?세금계산서 발행 대상이라면 어떤 근거에 의해서 대상인건지
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
튼튼한느시28724.08.27
매출계산서 누락시 가산세가 있나요?1월 매출 계산서 1200만원을 부가세 확정신고에 반영하지 않았습니다. 매출계산서합표도 제출 안됐는데이때 가산세가 있나요? 어떤가산세가 적용되나요?
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
밝은오릭스16924.08.27
해외기업에 인보이스받고 외화를 받고, 물건은 국내로 전달하는경우 부가세 신고어떻게 하나요?국내에 사업자번호가 있는 기업입니다.해외기업에 인보이스를 보내고 외화를 받고 물건을 팔았는데요. 물건은 국내에 전달해달라고 합니다.이때 저희(국내기업)는 인보이스 수출로 부가세신고를 하면될까요?
1명의 전문가가 답변했어요