세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무여전히지지받는외계인임대계약 종료된 부동산(지식산업센터)의 월세에 대한 전자세금계산서 발급해야하나요?임차인이 임대 계약이 종료되었음(24년 10월 14일)에도 나가지 않고 에서 불법 점거하고 있어 명도소송을 시작했습니다. 월세는 8월분 까지만 납부했고 그 이후는 월세, 관리비도 내지 않은 상태입니다. 1. 이런 경우, 임대 계약 종료된 이후(24년 11월~ 12월)의 전자세금계산서를 발급해야하나요? 부가가치세 납부도 임대계약 종료된 이후 분(24년 11월 ~12월)에 대해서도 납부해야 하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무즐거운흑로45부가세 신고관련 문의드립니다~!!안녕하세요 이번 부가세 신고 관련 문의드립니다제가 작년 24년은 간이사업자로 시작하여이번에 간이사업자로 부가세를 신고하게 되었습니다주로 면세식품을 판매하며 부가세 신고할때 면세매출, 면세매입 금액 전부 다 입력하였고과세매출은 150만원에 과세매입은 110만원 입니다따라서 제가 내야할 부가세가 22000원 정도 나왔습니다그렇게 신고를 모두 끝마칠때 안내문구에 제가 4800만원 이하라 내야할 부가세가 0원으로 바뀌던데이게 맞는부분인가요?홈택스에서 안내한 4800만원 매출금액은 과세에 해당하는 부분인가요?그래서 제가 과세매출이 4800원 이하이니 기존에 내야할 22000원 부가세도 0원으로 잡히는걸까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무든든한코브라157매입세금계산서 지연수취가산세 적용이 궁금합니다.매입세금계산서입니다.작성일 24-12-11발급일 24-12-11전송일 24-12-11이건 지연수취가산세가 안붙나요?붙는다면 공급가액에 가산세가 붙는거죠?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무약간말랑말랑한생선구이임대사업자로 부가세환급후 사업자변경시 부가세 어떻게 되나요?오피스텔을 분양받으면서 임대사업자를 내고 거기로 계약금이랑 중도금 부가세 환급을 받았는데요 잔금단계에서 사업장대출로 해야되서 기존에 갖고있는 서비스업사업자 사업장으로 사용해야되는데 이때 임대사업자는 폐업을 하고 서비스사업자 주소를 해당오피스텔로 해야된다고 하는데 지금 서비스업사업장은 간이과세자인데 이대로 진행시에 부가세는 결과적으로 어떻게 해야되나요? 반환없이 다 환급받아볼 순 없을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무고요한여새113폐업사업장의 부가세 수정신고 궁금합니다1기 부가세를 하고 1기 말일자로 폐업한 사업장인데판매대행 매출인식이 늦다보니 2기에 카드와 현금영수증 매출이 잡혔습니다담당 세무서 직원분께 문의하니 금액은 작지만 원칙대로라면 폐업일을 조정하던지 1기 부가세를 수정하고 나중에 소명하는 게 맞겠다고 하셨습니다...수정을 하려고 하는데.. 이런 경우도 가산세가 해당이 되나요? 해당이 된다면 어느 가산세로 넣어야 할까요 세금계산서 발급에 관한 것도 아니고....납부지연으로만 넣으면 될까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무수려한족제비79매출세금계산서 지연발급 가산세 문의합니다.당초 매출세금계산서를 공급가액 110,000원으로 지연발급했고동일날짜에 착오로 인해 공급가액만 100,000원으로 수정한 경우지연발급가산세는 100,000원 기준으로 계산하는 것이 맞나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무든든한코브라157개인사업자 신규 음식점 부가세신고 회계기간이 궁금합니다.개인사업자고, 음식점을 아래와 같이 신규 개업했습니다.개업연월일 : 24년 12월 10일사업자등록일 : 24년 12월 10일12월 1일에 매입전자세금계산서가 1건 있습니다.①부가세신고시에 24년 12월 1일~12월 31일로 신고서 작성해도 되나요?②위하고 프로그램도 12/1~12/31을 회계기간으로 잡아도 되나요?답변 부탁드립니다!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무낮잠자는복실이부가세 신고를 하고 나면 부가세에 따른 지방세 신고는 따로 안 해줘도 되나요?아주 오래전에 부가세 업무를 했었는데 부가세 신고를 하고 나면 위택스에서 지방세 신고를 하고 납부를 했던 거 같은데 지금은 국세청에 아무리 찾아봐도 없네요. 좀 알려주세요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무여전히노력하는김치전부가세 환급 관련질문 간이 ->일반.안녕하세요간이사업자일때 주문한 건이 12월에 오더, 1월에 통관 후 수입면장 발급이 되었습니다 헌데, 제가 일반으로 사업자를 1월에 신청해서 2월1일자로 일반과세자로 전환될 예정인데 그러면 이 과거 주문건에 대해서는 0세율 적용으로 부가세 환급이 어려운가요?감사합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무크스크스부가세 신고서 상에서 가산세 누락되면 신고불성실 가산세 발생하나요?안녕하세요. 저는 세무대리인으로 일하고 있습니다.제 거래처 중 한 곳이 작성일자가 24.12.31일인 세금계산서를 25.01.11에 끊어서 지연발급 가산세 10만원을 붙여서 신고했습니다. (금액은 예시입니다)이번 1월 10일은 주말이 아니기 때문에 가산세 1% 적용한 거였습니다.이후 거래처에서 지연발급 가산세 10만원을 빼고 신고해달라고 연락이 왔습니다.일단 이번 부가세 신고 때는 가산세 빼고 신고하고, 나중에 세무서에서 지연발급 가산세 10만원 내라고 하면 그때 내면 되지 않냐고 하시더라고요.그런데 부가세 신고서에서 지연발급 가산세를 빼고 신고하면 신고불성실 가산세가 같이 발생하는 게 아닌가 싶어서요.원래는 가산세를 지연발급분만 내면 됐던 게, (지연발급+신고불성실)이 될까봐 질문 드립니다.지연발급 가산세가 붙는 상황에서 부가세 신고서에 지연발급 가산세를 기재하지 않고 신고했을 때, 신고불성실 가산세는 안 붙고 세무서에서 연락 오면 그때 지연발급 가산세만 내면 되는지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요