세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무제주감귤둘이상의 사업자 과세유형전환 관련질문질문그대로 둘이상의 사업자를 가지고있고 23년 총매출이 1억400만원이 넘습니다. 근데 한곳은 일반과세자 한곳은 세금계산서발급 간이과세자인데 126에 전화해서 여쭤보니 일반미용업은 간이과세배제예외업종이라고 하셨는데 이와 관련한 법률조항을 말씀해주셨거든요 조특법 106조 5항이라고 하셨는데 도무지 찾아도 나오지가 않아서요 ㅠㅠ 이와관련된 법조항이 궁금합니다!!!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무오타니오타아니니간이사업자 세금계산서의 효력에 대한 질문안녕하세요 :) 관공서에 상품을 납품한 간이사업자입니다.관공서 측에서 세금계산서를 요청하여 세금계산서 대신 지출증빙용 현금영수증으로 발급해주려고 하는데 괜찮나요 ? 그리고 추가적으로 대금청구 사이트인 '나라빌' 을 이용하게 된다면 세금계산서를 필수적으로 끊어주어야 하는 구조인데 이 경우에는 어떻게 하는게 좋을까요 ?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무루루알루알유튜버 매출인식 금액 기준이 궁금합니다유튜버 매출 인식금액이 미국 원천징수 전 금액을 잡아야할지아니면 통장에 입금된 금액을 기준으로 해야할지 궁금합니다ㅠㅜㅜㅜㅠ1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무향기로운아비197본점과 지점으로 발행된 세금계산서 분리할때 주의사항안녕하세요법인사업자 본점과 지점이 사업자번호가 동일합니다.세무사무실에서 본점과 지점앞으로 발행된거를분리해달라고 하셨는데 (엑셀파일로 받아서 분리요청)저희가 본점과 지점통장을 분리해서 쓰고있습니다.가끔 실수 또는 지점통장에 잔액이 부족하여본점통장에서 지출이되었으나 세금계산서 발행은 지점으로 받았습니다. 분리해드릴때 실지출은 본점이고발행은 본점일때 문제되는게 있을까요~?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무한참이상한버터매입세금계산서 수취 가능 여부 확인 요청해외 본사에서 제품을 받아 판매하고 있는 회사입니다.거래처에서 사용하던 기존 제품을 반납하고 새 상품 구입 시 본사에서 기존 제품에 대한 환급액을 산정하면 당사가 본사에 보낼 상품 대금에서 상계 하는 것으로 진행하게 되었습니다. 이에 따라 거래처에 기존 제품을 반납하여 받게 된 환급액을 지급 해줘야 하는데 거래처에 매입세금계산서 발행 요청을 해도 되는 건지 문의 드립니다. 세금계산서 발행이 가능한 대상인지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무비상한여치5부가세 공통매입부가세 안분공제 질문있습니다공통매입부가세로 안분공제 받으려고하는데, 이번에 24년1기 과세비율이 3%가 나왔어요 이런경우에도 공통 안분공제 받을수있나요? 과,면세매출이 총 매출대비 5%이상 차지해야한다는 말도 있어서.. 답변부탁드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리세금계산서 관련 너무궁금해서 문의드려요여기보면 필수적 기재사항착오면수정세금계산서 발행시 가산에없다고나오는데요또 관련 책을찾다가 보니지점매출을 본점이 세금계산서발행하고매출신고하면지점은 미발급가산세대상 에 신고불성실가산세대상이라고 나오든데가산세대상은맞지만본점아닌 지점으루 다시 수정발행하면이것도 가산세가없는건지고견부탁드립니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우리의우리4월 이중발급된 매입세금계산서를 2기(7월)에 취소해준다네요. 1기 부가세 환급받는 입장이라 찜찜한데, 이렇게 해도 괜찮을까요? 불공제하려면 사유를 뭐라고 해야할까요?1기(4월)에 이중발급된 매입세금계산서에 대해 당초신고분 취소되도록 수정발급해달라고했는데 2기(7월)에 환불?로 해서 취소하겠다고 답신이 왔습니다.문제는, 저희가 1기에 부가세 환급을 받거든요. 환급 받은 상황에서 2기에 바로 매입이 환불취소되는게 너무 찜찜합니다. 그렇잖아도 모든 것이 걱정이신 우리 사장님은 부가세 환급받는 거 자체를 찜찜해하셔서 최대한 잡음 없도록 카드 같은 것도 웬만해선 다 불공제로 돌리고 매입세금계산서별로 입금내역도 다 찾아 뒀거든요. (이 과정에서 이중발급 발견)앞서 조언받은대로 공제받지 못하는 매입으로 불공제처리하려고 보니, 해당되는 사유가 없더라고요. 사업과 관련없는 매입이 제일 무난한데, 이 업체랑 거래 건이 여러 개인데 이 건 하나만 사업과 관련 없다고 할 수는 없을 것 같아요.. 사유 별로 상관 없나요?환급받는 상황에서(150만원가량) 2기에 매입 취소되어도 괜찮을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우리의우리4월에 아예 잘못 발행한 세금계산서(이중발급?) 취소방법저는 잘못 발급 받은 쪽. 매입세금계산서입니다.4월 9일 A품목+B품목= 70만원 주문.4월 10일 B품절로 A품목만 65만원짜리 계산서 발행. (입금 - 공급 모두 완료.)그런데 지금보니, 4월 9일에 A품목+B품목= 70만원짜리가 발행되어있습니다.4월10일에 품절로 65만원짜리 새로 발급하면서 4월9일 70만원짜리를 취소 안한것 같아요. 저는 발급받는 쪽인데, 4월9일에 발행 건을 "착오에 의한 이중발급"으로 수정발급하라고 하면 될까요? 저쪽에서 저거 수정발급하면, 우리쪽 세금계산서 내역도 바로 수정되지요? 부가세 신고해야 해서요.근데 그 업체가 만약 이미 부가세 신고를 완료했으면 저 계산서 취소 후, 그 업체는 부가세를 재신고 해야 하는 거죠?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우리의우리4월에 잘못 발행 받은 매입세금계산서를 발급한 업체가 지금 취소하면, 가산세를 물거나 불이익이 있나요?방금 문의 올렸었는데요, 4월에 어떤 업체가 저희에게 매입세금계산서(70여만원)를 잘못 발행했는데요, 상대방이 이걸 지금 취소하면 가산세를 물게되나요? 그래서 취소하시라고 문자를 보내도 답이 없는 건가 싶어서요..아, 혹시 잘못 받은 걸 모르고 있던 저희에게 불이익이 있지는 않나요? 사실 전자세금계산서를 들여다보고 있진 않으니, 이것도 그냥 하나씩 대조해보다가 알게된 건데, 이런식으로 잘못 발행받는 계산서를 모르고 그냥 두면 저희에게도 불이익이 큰가요?2명의 전문가가 답변했어요