세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무정말용기있는개그맨과세사업자 계산서 발행 시 반드시 업종 추가 후에 발행해야 하나요?과세사업자에게 역발행 계산서 발행을 요청하려고 합니다.공급자가 현재는 업종에 과세 사업만 등록하고 있는데요.먼저 역발행 계산서 승인을 요청하고, 면세 업종을 추가로 등록하신 후 승인하는 것이 가능할까요?역발행 계산서 요청 → 면세 업종 추가 → 역발행 계산서 승인이 절차가 가능한지 확인하고 싶습니다.혹은 계산서를 발행하는 과정에서는 면세 업종을 추가하는 것이 필수적 사항은 아닌지 확인하고 싶습니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무즐거운하루포괄양도양수로 부동산 매입하고나서 임차인이 조건변경을 요청포괄양도양수로 부동산을 매입해서 기존 임차인이 그대로 임차하고 있는데요 그 중에 한 군데서 급하게 자금이 필요해서 보증금을 깍아 달라고 하는데요.포괄양도양수한 기간으로 한 3개월정도는 지났습니다. 상가가 외곽에 있기도 해서 어렵다고 하니 보증금을 조금 반환해줄까 하는데. 포괄양도양수한 시점이랑 기간이 지났으니까 변경해주고 보증금 반환 해줘도 될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무섹시한군함조118대리납부세액 계정과목 처리 알려주세요신용카드업자가대리납부한 세액을 전기에 선납세금으로 분개했는데,차변 ***, 대변에 선납세금 100그리고 출금으로 또 선납세금 100을 해줬는데 선납세금을 정리해줘야 되니까 출금으로 쓴 건가요ㅠㅠ?알기 쉽게 설명 부탁드립니다..1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무행복한군사85거래처 실수로 대금을 못 받았는데 기한이 많이 지나서 세금계산서 취소하고 다시 끊어달래요.올해 4월 거래처로부터 2건에 대한 총200만원 대금을 납부받아야했어요. 그런데 거래처 직원실수로 누락되어 대금을 못 받았어요. 거래처에 말씀드리니 4월걸 취소하고 9월자로 새로 끊어달래요. 근데 이전에도 2월, 3월에 직원분 실수로 누락해서 그걸 취소하고 4월로 다시 세금계산서 발행해드렸거든요. 같은 건들인데 이렇게 취소하고 재발행하는 걸 반복해도 될까요?그리고 4월달 건은 이미 부가세에 들어가서 저희 돈으로 200만원에 대한 부가세를 냈는데 취소하면 그 건에 대한 부가세는 어떻게 되나요?9월에 다시 발행하면 부가세를 이중으로 납부해야되는 것 아닌가요?실수했던 거래처 직원은 이미 퇴사한 상태고 다른 직원이 업무담당한 상태인데 어떻게 해야하죠?4월 세금계산서를 취소하고 9월로 끊을까요?아님 수정계산서를 발급해야할까요?부가세를 이중납부하게 되는 건지요?그럼 거래처에게 부가세를 이중납부했으니 그건에 대해 추가요금 내라고 해야하는데 참 곤란하게 되네요.조언 부탁드립니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무다시봐도엄격한개미핥기연매출 4800미만 간이과세자는 고객한테서 부가세를 받아야하나요?연매출 4800미만이면 부가세납부 면제라고 봤는데그럼 2024년 1-12월 연매출이 4800이상이면 2025년 1월에 부가세 납부하고 4800미만이면 2025년 1월에 부가세를 안낸다는건가요?연매출이 4800이 넘을지 안넘을지 모르니 일단 고객한테서 부가세를 받는건 맞나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무아리따운원숭이2개인 사업자가 부가세 증빙으로 카드 영수증을 받아야 하나요?안녕하세요.얼마 전에 개인 사업자를 냈습니다.개인 사업자가 부가세 적격 증빙을 하려면 카드를 사용하고 나서 실물 영수증을 받아야 하는 것일까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무때론도와주는귀족부가가치세법 사업자 단위 질문입니다사업자 단위 과세 사업자가 종된 사업장을 신설하는 경우 신설되는 종된 사업장 관할 세무서장에게 사업자등록 신청과 함께 납세지 관할 세무서장에게 사업자등록 정정신청을 하여야 한다.위 문장이 틀린문장인데 뭐가 틀린건가요? 근거 조문도 알려주시면 김사하겠습니다1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무냉엄한가마우지298법인 아파트 구입시 부가세공제관련 질문입니다.법인 명의로 아파트 구입시 부동산중개료나 법무사수수료같은 부대비용을 세금계산서로 수취를 한다면부가세 공제가 되나요? 이거에 대한 공제,불공제 판단을 할 때과면세 사업에 따라토지+건물(아파트)안분비율아파트 국민주택규모이하냐 초과냐저 3개중에 어떤걸로 판단 하나요?추가적으로, 국민주택규모초과인 아파트를 구입시 세금계산서를 수취하면 부가세 공제가 가능한가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무경건한고릴라180매입세금계산서 계약의 해제로 취소되었을 경우 수정신고 가산세1기 예정 때 매입세액공제받은 세금계산서가 계약의 해제로 5월에 취소된 걸 확인했습니다.1기 예정 부가세 수정신고를 해야 하는데 지연납부 가산세와 과다환급 가산세만 납부하면 될까요?세금계산서합계표 불성실가산세는 없을까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무때론확신에찬배우24년 07월 31일 폐업신고완료한 법인사업자 차량 개인에게 매도시 회계,세금처리방법문의안녕하세요24년07월31일 폐업신고완료한 법인 사업장입니다.24년 08월 25일 부가가치세 신고완료했으며,아직 법인차량 소유 중입니다.현재 계획은 법인차량을 개인에게 판매하여 이전할 계획입니다.이럴경우 보통 법인은 세금계산서 발행하여, 차량매각대금을 입금받게됩니다.하지만 현재 폐업한 사업장으로 세금계산서 발행이 안되는데, 어떻게 처리를 해야할지 문의드립니다.감사합니다.1명의 전문가가 답변했어요