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매우인기많은우동25.03.24
법인세 신고시 법인종류코드에 대해 질문드립니다.법인세 신고시 법인종류코드를 선택해야하잖아요.매출규모가 중기업에 해당하여 중소기업으로 선택했는데 홈택스 신고시 551001은 소비성서비스업에 해당하므로 중소기업이 아니라고 뜨더라구요..근데 관광진흥법에 따라 등록된 숙박업이라서 중소기업으로 한건데 해당 경고는 무시하고 신고해도될까요..?
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힘들어도버티고살아가야지25.03.24
법인) 법인세등 계상 시 납부할 세금이 또 바뀝니다결산하고, 조정하고 법인세등을 계상했습니다소득금액조정합계표에 기타사외유출로 반영도 했고, 다시 법인과세표준 및 세액조정계산서 불러오기 하면 .. 납부할 세금이 또 바뀌는데 원래 이게 맞는걸까요?그리고 여기는 성실이라 성실세액신고를 받습니다. 법인세등 계상 후 세액신고조정을 하면 될까요? 아니면 순서 상관이 없을까요ㅠㅠ
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gkdlfn3325.03.24
상품매출이랑 수수료 매출 두개일때 수수료매출 업종코드 경우 법인세 신고할때 업종코드상품매출이랑 수수료 매출 두개일때 수수료매출 업종코드 경우 법인세 신고할때 업종코드소득구분계산서상 분리할예정이라 수수료매출을 어떤업종코드를 써야하나요?
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gkdlfn3325.03.24
상품매출이랑 수수료 매출 두개일때 수수료매출으 ㄴ업종코드 어떤걸 보통 쓰나요상품매출이랑 수수료 매출 두개일때 수수료매출으 ㄴ업종코드 어떤걸 보통 쓰나요,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
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매우인기많은우동25.03.24
중소기업특별세액감면 대상인지 문의드립니다.안녕하세요. 업종코드가 551001입니다. (숙박업/관광호텔)세법상 중소기업 요건 중 하나가 소비성 서비스업을 주된 사업으로 영위하지 않지만, 호텔업 및 여관업이더라도 관광진흥법에 따라 등록된 관광숙박업은 제외된다고 나와있습니다.따라서 관광진흥법에 따라 등록이 되어있는 관광숙박업이라면 소비성서비스업에서 제외되므로 법인세 신고시 법인종류코드를 중소기업으로 하고, 중소기업특별세액감면도 받을 수 있나요?
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힘들어도버티고살아가야지25.03.24
전기 계정과목 오류 발견시 상계처리?임차인이 월급을 먼저 주고 이후에 세금계산서를 발행해주고 있습니다23년도에 11월 월세 받았고, 11월 월세에 대한 세금계산서를 발행했는데 미수금반제가 아닌 세금게산서는 미수금, 월세받은건 선수금으로 처리를 해놨어요원래 12월분에 대해서만 돈 들어온걸 선수금 처리해야 맞는거거든요ㅜ24년 임차인분과의 월세와 세금계산서발행은 잔액0원으로 정리되었는데 선수금의 23년11월 잔액이 여전히 남아있습니다.. 이 경우 어떻게 처리를 해줘야 할까요?정리선수금의 현재 110만원의 잔액이있는데 55만원만 남는게 맞고, 현재 기준 미수금원장은 잔액0원으로 다 상계처리되서 남는 미수금 잔액도 없음
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내일도로맨틱한셀러리25.03.24
법인 매출누락 후 인도일 기준으로 다음해에 매출로 넘겼을 경우 세무조정 어떻게 해야하나요?안녕하세요.23년 12월 수출 매출이 있었는데 23년귀속 법인세 신고 후 나중에 알게되었습니다.부가세는 수정신고 했고, 법인세는 매출을 인도일 기준으로 24년도 매출로 넘기기로 했습니다.그럼 23년 법인세 세무조정을익금산입 매출 100원 유보(발생) / 손금불산입 매출원가 100원 유보(발생)으로 하는게 맞나요?ㅠㅠ24년도는 세무조정을 어떻게해야하나요???ㅠㅠ
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의로운천인조22325.03.24
퇴직급여를 더 지급한 경우 법인세에서 어떻게 처리할 수 있나요?퇴직급여를 더 지급한 경우 법인세에서 어떻게 처리할 수 있나요?약 20만원 정도를 더 지급했습니다.복리후생비로 송금명세서 분으로 하여 비용처리 해도 되나요?어떻게 처리해야하나요?
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재밌는게2825.03.24
예금결산 이자수익 선납세금 미반영 시 세무조정분명히 확인했다고 생각했는데...예금결산 이자수익 입금 시 선납세금이 미반영되었습니다. 결산 마무리하고 세무조정 시 발견되었습니다. (소득세 2,440원 /지방소득세 240원)세무조정 시 어떻게 처리하는지 궁금합니다..
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느긋한돌고래11125.03.24
유형자산의 자본적 지출은 반드시 성능향상이 수반되어야 하나요?유형자산의 자본적 지출은 반드시 성능향상이 수반되어야 하나요?성능향상이 없더라도 미래 경제적 효익을 가져다주거나 비경상적이고 비반복적인 비용에 대해서는 자본적지출 처리를 할 수 있나요?기존의 장비가 너무 노후가 되고 고장이 잦아서 새로운 시스템으로 교체하는 경우입니다.
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