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혼자자습중26.03.12
업무용승용차 처분손실 소득금액조정 기타소득금액 처분 기타는 추인이 안된다고 했는데처분손실이 발생한 년도에는 손금불산입 기타로 소득처분 후내년에는 8백만원 한도로 기타 손금산입 소득처분이 되는 거 아닌가요?
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혼자자습중26.03.12
소득금액처분 사유 기타로 처리 후 추후 추인이 가능한가요소득금액처분이 유보면 자본금과 적립금 조정명세로 관리가 되는데기타사외유출이나 기타는소득처분 당해년도에 사라지는게 아니고다음년도에 추인도 가능한가요?법인세 관리서식은 없는게 맞나요?
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혼자자습중26.03.12
내용연수 종료된 자산의 감가상각 한도초과분 추인내용연수가 종료된 자산의 감가상각비 한도초과분은 한도없이 일시 추인이 가능한가요?아니면 매년 상각한도만큼만 추인이 가능한건가요?예시기계장치 2천만원, 내용연수 5년, 2024년 상각종료, 한도초과분 2,000만원
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혼자자습중26.03.11
직전 수입금액 70억이상 기업은 법인세 조정반 필수인가요?법인세법 시행령에 직접 수입금액 70억이상 기업도 외부조정 법인이라고 나와있는데외부감사 대상 법인이 아니어도수입금액이 70억 이상이면 무조건 세무사가 법인세를 신고해줘야 하나요?
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혼자자습중26.03.11
감가상각비 한도초과 추인은 언제해야하나요?업무용 승용차 한도초과분의 추인은 언제 가능한가요?내용연수 10년이라고 가정하면 10년동안 감가상각은 다 했습니다.그럼 10회 다 했으므로 추인은 못하는건가요?
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혼자자습중26.03.11
법인세 신고는 조정반이 필수인가요?법인세는 회사가 자체기장처럼 자체 신고는 불가능한가요?일정 조건에 부합하는 법인은 무조건 세무사가 법인세를 신고해줘야 하나요?
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현재도여린개발자26.03.11
리스료 계산서 미수취시 가산세 발생하나요 ?법인사업자고 2월에 리스 만기로 1년 재연장하였습니다. 2월 이후로 계산서 발행이 안되고 있는데리스계약서, 이체내역으로 경비처리가 안되는 걸까요 ? 꼭 2% 가산세 적용이 되어야하는지 궁금합니다.가능하다면 3.명세서제출제외-금융,보험용역으로 하면 되는지 1. 명세서제출제외로 하면 되는지 궁금합니다.실무적으로도 어떻게 하는지 궁금해요.
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안녕하세요~26.03.11
결산 재무제표에 급여 미지급금 세전금액 or 세후금액 문의드립니다.안녕하세요.25년 3월~12월 급여 미지급금이 있습니다.매월 소득세 및 4대보험은 신고 납부했습니다.실수령액만 미지급 상태입니다.결산 재무제표에 세전 or 세후 어떤 금액을 기재하나요?감사합니다 ~
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아주소란스러운야채김밥26.03.11
법인간 거래 유형자산처분손실 세무조정안녕하세요어머니가 대표인 법인에게 아들이 대표인 법인이법인유형자산을 무상으로 이전하여서 아들이 대표인 법인에게처분손실이 발생이 됐습니다법인의 유형자산 처분손실은 손금사항인 것으로 알고있는데요특수관계자간의 거래이다보니 세무조정이 나와야 할 것 같기도 하고궁금합니다
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혼자자습중26.03.11
자산,부채차이의 전기오류수정손익전기 자산 취득가액을 과소로 계상했는데 손익에는 영향이 없을 경우당기에 전기오류수정손실 분개 후 세무조정은 어떻게 진행해야 하나요?손익에 아무런 영향이 없어서 전기 손금산입 유보, 당기 손금불산입 유보로 하는게 맞는건가싶은데
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