세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무길쭉한악어244부가세 환급지지연 가산세 일자 확인 부탁드립니다.25년 2기 예정 신고 때 매입불공제로 처리해야할 건을 과세매입으로 처리해서 초과환급 받았습니다.따라서 25년 2기 확정 신고 때 매입불공제에 추가해 처리하려고 합니다.납부지연 가산세 계산을 하려고 하는데 일자를 어떻게 설정해야하는지 궁금합니다.25년 2기 예정 : 환급 (납부한 부가세 없음)25년 2기 확정 : 환급 (납부할 부가세 없음)25년 2기 예정 신고 부가세 환급일 : 25.11.1025년 2기 확정 신고 부가세 마감일 : 26.01.26가산세 경과일수 계산당초납부기한 : 25.11.11납부예정일자 : 26.01.26환급지연가산세 : 초과하여 환급받은 세액*0.022%*경과일수경과일수 = 환급받은 날 다음날부터 납부일까지의 일수이렇게 계산하고, 납부예정일을 부가세 신고 마감 기한일로 하면 되는걸까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무소탈한카멜레온25법인에서 주거용오피스텔 임대하는 경우 간주임대료법인사업자입니다. 법인명의로 상가오피스텔과 주거용오피스텔을 가지고 있고 임대를 주는경우, 주거용오피스텔에 대해서는 간주임대료를 계산 안하는건지 궁금합니다. 법인은 과세사업자입니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무큰안경곰83부가가치세 신고시 부동산임대공급가액명세서 작성문의안녕하세요. 제가 상가를 분양받아서 작년 7월 10일부터 첫 임차인을 받아 보증금은 작년 7월에 받고 2개월 렌트프리로 작년 10월 10일부터 임대료를 받기 시작했습니다.이번에 부가가치세 신고를 하려고 보니 부동산 임대공급가액 명세서를 작성해야 하는데1. 계약서를 보면 소재지의 토지면적(약 7제곱미터), 계약면적(약 101제곱미터), 임대할부분 면적(약 44제곱미터)이 있는데임대정보에 쓸 면적은 전용면적인가요? 건물면적인가요? 공용면적을 쓰라고는 되어있는데 계약서에 임대할부분에 204호 전유라고 되어있어서 44를 써야하는지 101을 써야하는지 헷갈립니다.2. 임대금액에서 렌트프리가 2개월인데 월임대료를 3개월어치만 쓰는게 맞나요?3. 계약종류가 신규고 계속 계약할건데 퇴거일이 25년 12월31일로 자동으로 입력되는 이유는 뭔가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무늘까다로운짬뽕간이과세자 포기신청 업체 부가세신고2025년7월에 간이과세자를 포기하셨는데 전환일을 확인해보니 2025년8월1일이였습니다그럼 이번 25년2기확정 부가세신고 시7월1일~7월31일 - 간이과세자 신고8월1일~12월31일 - 일반과세자 신고이렇게 진행을 해야될까요???위와 같이 진행해야한다면 업종이 헬스장인데 카드매입공제분은 다 제외를 해야하는걸까요?또 간이과세자부가세신고서에서 매출구분은 어디로 넣어야할까요?ㅜㅜ2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무밝은오릭스169상가주택건물 부가세 신고방법문의입니다.1층은 상가 2층~4층은 주택임대중인 간이사업자입니다.이때 부가세 신고는 1층은 과세 2층~4층은 면세로 신고해야해나요?아니면 부가세때는 1층만 신고하고 2층~4층은 종소세때 따로 수입금액으로 신고해야하나요?주거용은 원룸로 80제곱미터정도 입니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무한결같이감사하는순댓국게임머니 판매 관련 세금 문의 드립니다.안녕하세요간이과세자를 내고 게임머니 판매를 하려고 하는데 세금 관련해서 문의드리고자 질문드립니다.예를 들어 거래사이트에서 판매수수료에 대해서 현금영수증을 발급하는데 판매한 매출이 아닌 판매수수료에 대한 부분을 매출로 잡고 신고하는 것인지 궁금해서 질문드렸습니다.판매수수료가 아닌 그냥 판매매출로 신고를 하면 그냥 땅에다가 돈을 버리는 상황이 발생을 할 것 같아서 감히 여쭤봅니다.청년 종소세 감면 대상자이며 부가세만 신고하면 됩니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우람한개개비270개인사업자 부가세 확정고지 신고 환급개인사업자 입니다.예정고지에 4천만원 납부 했는데7-12월 확정신고 하니 1500만원이더라구요.이번에 신고하고 2500만원 환급 받을 수 있나요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무한결같이감사하는순댓국간이과세자 관련 질문입니다. 부가세 및 공제 / 매출안녕하세요다름이 아니고 게임머니를 사고 파는 업종인데 종소세는 청년이라 면제고 부가세는 1.5퍼센트 내는 걸로 알고 있는데 혹시 현금영수증 공제를 받으면 1.2퍼센트를 받아서 신고 매출의 0.3퍼센트를 부가세로 낸다고 알고 있는데 이게 맞는지 좀 자세히 설명해주실 분 있나요 ㅠ추가로 예를 들어 간이과세자 매출기준이 1억 400으로 알고 있는데 만약 간이과세자인상태로 올해 15억을 판매 한다고 하면 부가세 신고할 때 1.5 - 1.2 = 0.3퍼센트 이렇게 내는 게 확실히 맞는지 모르겠어서용..!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무길쭉한악어244매입불공제 누락으로 공제받은 세액 재반영에 따른 가산세25년 2기 예정신고 때 매입불공제 건을 과세매입으로 처리함25년 2기 확정신고를 하며 해당 건을 매입불공제에 추가하기로 함이미 25년 2기 예정신고에 대해 환급을 다 받음25년 2기 확정신고에 가산세 입력하며 환급받을 세액이 감소 예정가산세 해당 여부과소신고, 초과환급신고 (세액 * 10%)(1) 25년 2기 예정신고에 초과환급 건에 대해 2기 확정신고에 추가로 계상하여 처리해도 초과환급 가산세에 해당이 되는지(2) 법정신고기한이 지난 후 1개월~3개월 이내 수정신고한 경우 가산세의 75% 납부로 알고 있습니다. 1기 예정신고 초과환급에 대해 2기 확정신고 때 반영하는거라 수정신고에 해당되지 않아 75%가 적용되지 않는건가(3) 과소,초과환급신고는 확정신고를 한 이후 그 신고를 이후에 수정신고로 바로잡을 때 적용되는거로 알고 있는데 맞는건지, 만약 맞다면 2기 예정신고에 발행된 사건이니까 초과환급신고 가산세가 적용되지 않는게 맞는건지납부불성실 (세액 * 77일 * 22/100,000) - 25년 2기 예정신고 후 환급일 : 25-11-10-25년 2기 확정신고 기한일 : 26-01-26- 환급받은 다음 날부터 납부일까지 기간일수 정함- 2025-11-11 ~ 2026-01-26 / 77일-25년 2기 확정신고 때 환급받을 세액에 대해 차감하는 형식으로 신고되기에 납부일이 아닌 신고기한 마감일을 납부일로 산정하여 기간일수 설정(1) 해당 계산이 맞는지내용 확인 부탁드려요~1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무민들레119세금계산서 공급가액 잘못발행한 경우 수정세금계산서와 가산세가 궁금해요~세금계산서 발행할때 공급가액을 모르고 면세금액과 합쳐서 발행했는데요, 이사실을 안 겻은 신고기한내입니다.. 기재착오정정으로 수정세금계산서로 발행하려고합니다.(예를들어, 3천만원 중 면세매출 5백만원이 있는데 전체를 과세매출 3천만원으로 발행한 경우입니다.)과세 매출분에 대해서는 수정세금계산서 신고기한내의 기재착오 정정의 경우 가산세 없는걸로 알고 있는데요..면세매출에 대한 계산세 발행은 지연발급 가산세가 공급자, 공급받는자 둘다 있을까요..?답변 부탁드려요~~~!1명의 전문가가 답변했어요