세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무비장한콘도르50과거 중복부과한 관리비의 정산 및 세금계산서 발급방법?2023년 1월~2024년 5월까지 관리비에 대한 정산을 잘못해와서, 2024년 6월에 소급정산 하려고 합니다.원래 월 공급가액 50만원 기준으로 세금계산서 발급했어야하나, 중복체크되어 매달 100만원씩 세금계산서 발급하고 수취했고, 이번달에 총 17개월치, 850만원이 더 수취된 것을 확인했습니다.이번달에 올바른 정산방법은1) 6월 관리비에 대해 50만원 세금계산서 발행 및 수취, 지금까지 중복수취한 관리비 850만원에 대해 마이너스 수정세금계산서 발급 및 지급(기재사항 착오정정)2) 6월 관리비 50만원과 기존 중복수취분 850만원을 퉁쳐서 800만원 마이너스 세금계산서 발급 및 지급(수정세금계산서 x)어느 게 맞는 방법이고 이 경우 발생할 가산세가 있나요?(과소신고가산세나 세금계산서 관련 가산세 등)보다 디테일한 답변 요청드립니다. (이유 등)1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무슬거운웜뱃218오피스텔 개인이 매수 후 일반임대사업자 등록 시 매도시 부가가치세 발생 여부오피스텔을 개인 명의로 개인에게 매수한다고 가정할 때, (부가가치세 X ?)일반임대사업자(개인사업자)로 등록하고 개인 사무실 등으로 임대를 다른 사람에게 준다고 하면 이 (1. 오피스텔을 매도 시 개인에게 매도한다고 하면 일반임대사업자 폐업 신고를 한 뒤 매도할 시 부가가치세를 납부하지 않는 것인가요? (사업자가 아니기 때문?)) (2. 부가가치세를 매수 시 환급받지 않았으니 토해낼 환급액도 없는 것인가요?)2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무엄청난거위239법인사업자입니다. 발행한 세금계산서 금액이 6월 30일까지 미지급 되었습니다.안녕하세요.5월 말일 발행한 세금계산서의 금액이 6월 30일까지 지급되지 않았습니다.부가세 신고로 인하여 마이너스 세금계산서를 발행하여야 하는데, 수정발급 사유의 6가지 항목중 어떤걸로 선택하여야 하는지 문의드립니다.마이너스 발행이후 내일(7월 1일자) 세금계산서 재발행 할 예정입니다.받아야 할 액수가 큽니다.도움부탁드립니다. 감사합니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무정직한대벌래19부가가치세 신용카드 발행 세액공제 질문입니다.부가가치세 신용카드 발행한 금액 중에 대손처분 받은 금액이 있다면 대손처분 받은 공급대가만큼은 제외하고 1.3%를 곱해서 계산하는 건가요?예: 신용카드 발행 공급대가 27 대손처분 공급대가 7 일때 20에 1.3%를 곱하는것인지 아니면 대손 여부 관계없이 곱하는 것인지 궁금합니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무정중한물총새210비품과 사무용품의 기준은 어떻게 나눠지나요?비품과 사무용품의 기준은 어떻게 나눠지는지알고 싶습니다.의자나 책상도 사무에 필요한 물품이잖아요그런데 사무용품이 아니라 비품으로 되잖아요볼펜같은 경우 소모품이 되구요똑같이 사무에 필요한 용품인데ᆢ비품,소모품,사무용품으로 나누는 기준을모르겠습니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무반듯한곰243퀵비 선불로 출고 후 돈 받을 때 부가세 부과?안녕하세요, 퀵비를 고객한테 착불로 보내야하는데 선불로 먼저 보냈습니다. 고객한테 퀵비를 입금받아야 하는데 이럴경우 부가세 포함한 가격으로 입금을 받아야 하나요?? 퀵비가 60,000원이라면 부가세 포함해서 66,000원을 받아서 현금영수증 발행을 해주면 되는건가요?? 만약 고객이 60,000원 그대로 입금하고 영수증은 발행하지 말라고 할 경우에 문제가 되진 않는지 궁금합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무말쑥한관수리72식당 개업첫해 간이사업자 부가세 문의올해1월1일 오픈한식당 입니다부가세세금관련해서 매출은 월평균 1억3천만원정도년15억정도 예상됩니다.올해는 간이사업자라 부가세가얼마나 나올까요3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무나는인사초보세무사사무실 기장 맡길 때 부가세신고기간에 제출할것?안녕하세요. 저희 회사는 세무사사무실을 사용하고 있고, 기장을 맡기는데요.세무사사무실에서 이번 부가세도 다 해주시겠지만..제가 인수인계를 못받은 상태이고, 이렇게 기장맡겨서 세무업무 돕는것도 처음이라서,제가 세무사사무실에 전달해야할 것들이 따로 있을까요..?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무고독한가오리270간이과세자와 간이과세자(세금계산서발급가능)의 차이는간이과세자와 간이과세자(세금계산서발급가능)의 차이는 세금계산서 발급 유무만 차이나는걸까요?부가세는 연 4천8백만원 이상은 부가세 납부 대상인거죠?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무용감한낙타218부가가치세 종이계산서 지연신고나 발급에 따른 가산세다른 건 알겠는데 종이 세금계산서 발급에 따른 가산세나 종이 세금계산서 지연신고에 따른 과태료가 너무 헷갈립니다ㅜㅜ 도와주세요예정 1기에 신고한다는 가정 하에 제가 헷갈리는 점을 적어보겠습니다 전자세금계산서 발급 의무자의 경우 종이세금계산서 발급 시전자세금계산서 발급 의무자가 종이세금계산서 수취할 경우전자세금계산서 발급 의무자가 종이세금계산서 수취한 후 신고 기한이 지나서 다음 확정 신고기한에 신고할 경우그런데 이 종이세금계산서에 대한 지연 신고 가산세를 안 매기기도 하던데 문제에서 뭐가 맞는 건가요??ㅠㅠ 그리고 가산세에 대한 부분 간단히 정리 해주시면 감사드리겠습니다1명의 전문가가 답변했어요