세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무루루알루알중국에 용역매출(솔루션공급) 진행시 부가가치세 과세 적용 여부전문과학기술서비스업이고 중국에 용역매출 공급시 부가세가 과세되는지 궁금합니다.외화로 받고 상호면세주의 국가일 경우 영세율 적용으로 알고있는데중국은 상호면세주의 국가가아니므로 영세율 적용이 안되는 것으로 알고있습니다이때 10% 적용을 해야하는지 ? 아니면 중국 증치세? 적용을 해야하는지요 ..1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무완전자비로운사슴세무서에서 종이날라왔는데 이해가 안되서요.간이과세자에서 간이과세자(세금계산서 발급사업자) 로 변경 된다는게 무슨말인가요? 7/1일자 부터 일반으로 된다는 얘기인가요 아니면 간이과세자 그대로 유지된다는 내용인가요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무자유로운풍뎅이41부가가치세 셀프신고 요령에 대해 궁금합니다.친척분이 개인사업자 일반과세자로 학교나 유치원에 물건을 공급하는 일을 맡아서 하시고 계시는데요.처음 하는 일이라서 다음달에 부가세를 내야한다고 하시는데세무사 비용이 너무 많이 나온다고 배꼽이 더 큰상황이라고 하시네요.그래서 셀프 신고를 해보려 검색을 해보는데 필요한 서류가 너무 많이 나열되어있는데전부 다 사업자가 직접 내야하는 서류는 아닌거같은데어떤걸 뭘 내야하는지 모르겠는데 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무모레도즉흥적인선비간이에서 일반과세자로 변경되는 경우 부가세 처리를 어떻게 해야 하나요?안녕하세요. 부동산 임대업을 운영중인데 23년 귀속 기준으로 24년까지 간이과세자입니다.다만 올해 월세를 기준으로 하면 차년도에는 일반과세자로 변경될 것으로 예상되는 데요.일반과세자가 되면 올해 월세에 대하여 내년에 부가세 10%를 내야 하는 것이 맞나요?맞다면 올해 월세부터 부가세 10%를 임차인으로부터 받고 현금영수증 처리해도 되는 건지 궁금합니다.현재 계약은 부가세 별도로 되어 있음현재까지는 부가세를 받지 않았으나 현 상황을 공유하여 임차인이 부가세를 추가 부담 하는 것에는 동의함다만, 현재 간이과세자라 세금계산서 발급이 안되고 현금영수증 발행만 가능함현 임차인은 현시점 일반과세자로 6월 폐업 예정이며 6월부터 임차인 변경 예정임지역 세무서에서는 모든 업종은 간이과세자 여부와 상관없이 부가세를 받을 수 있다고 하는데 상황이 복잡해서 상황 나열하여 문의 드립니다.답변해 주셔서 미리 감사합니다!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리세금계산서 발급할수 없는 간이과세자는즉 연매출액 4800미만인 간이과세자는세금계산서 발행도 못하고현금영수증 발행도못하는건가요?현금영수증 발행은 간이 일반 관계없이가능한건가요?그럼 간이과세자가 발행한 현금영수증은거래상대방이 매입공제가 되나요2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무위용있는사자216세금계산서 발급요구안하면 부가세 안내도 되나요?건물관리해주는 법인에게 지출하는 경비중에서건물주가 사업자가 없는 상태에서세금계산서 발급요구안하면 부가세 안내도 되는지요?한업체는 같은경우 부가세없이 된다고하는데다른경비지출 업체는 부가세포함된 경비를 요구해서세금계산서 발급안하면 부가세제외한 금액으로해달라고했는데 아직 답이 없는 상태라서요...궁금한것은,우리가 마트나 이런데서 세금계산서 발급안받아도부가세포함해서 요금지불하는데이경우는 위의경우와 다른상황인가요?세금은 너무 어려워요~1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261여기어때에서 발행한 영수증도 부가세 공제가 가능한가요?온라인 중개플랫폼을 운영하는 사업자(이하 “수탁자”)가 실제 판매자(이하 “위탁자”)의 재화를 판매 대행하는 형태로 수탁자가 재화를 인도하고 위탁자가 아닌 수탁자 명의로 부가가치세액이 별도로 구분 가능한 신용카드매출전표등을 발급하는 경우, 해당 신용카드매출전표등을 발급받은 사업자는 ｢부가가치세법｣ 제46조 제3항에 따른 매입세액으로 공제받을 수 없는 것입니다(부가, 서면법규부가-1413, 2022.10.13.).부가가치세법 기본통칙 46-88…1 【 신용카드 등 사용에 따른 세액공제 등 】온라인 중개플랫폼을 운영하는 사업자(수탁자)가 실제 판매자(위탁자)의 재화를 판매 대행하는 형태로 수탁자가 재화를 인도하고 위탁자가 아닌 수탁자 명의로 부가가치세액이 별도로 구분 가능한 신용카드매출전표등을 발급하는 경우, 해당 신용카드매출전표등을 발급받은 사업자는 법 제46조제3항에 따른 매입세액으로 공제 받을 수 없다. (2024. 3. 15. 신설)여기어때를 통해 숙박비를 결제하여 위와 같은 신용카드 매출전표를 수취하였는데요.여기어때도 온라인 중개 플랫폼인 것 같은데,사진으로 첨부한 영수증만 있을 경우에는 부가세법기본통칙 46-88...1에 따라 부가세 공제가 불가능한가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무궁금증전문아하부가가치세 관련 질문드립니다. 재료를 매입하는 경우 상대 측에서 세금계산서 발행을 안해주면 어떻게 하나요?부가가치세 관련 질문드립니다. 재료를 매입하는 경우 상대 측에서 세금계산서 발행을 안해주면 어떻게 하나요?부가가치세 면제 항목은 당연히 상관없지만, 만약 구매하려고 하는 업체가 간이과세자인 경우 세금계산서 발행을 안할 수 있자나요. 그러면 제가 매입한재료의 부가가치세는 어떻게 계산하고 증빙되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리부동산임대공급가액명세서 관련질문드려요임차인의 인적사항을 잘못적어서수정신고를 했는데요오히려 당초신고서보다수정신고함으로써 즉 경정청구하면서임차인을 정정하면서수입금액이 줄었어요근데 제가임차인 인적사항을완전잘못적었거든요 딴사람으로그럼 수정한 신고금액에 1프로가산세붙이는거맞나요?당초보다 금액이줄어도임대공급가액 가산세대상인지요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리그럼 본사가 만약 폐업일을 작성년월일로하여 발급한다면가맹점의 폐업일이 3월말인경우본사가 5월초에 3월말을 작성일자로즉 폐업일을 작성일자로 하여세금계산서 발급한다면공급자는 지연발급가산세쉬취자는 지연수취가산세를적용 받되, 5월초 현재 가맹점은폐업상태지만 폐업일에 수취한것이므로경정청구 등을통해 공제는 가능한것이지요?1명의 전문가가 답변했어요